CVR-nr. 17 91 28 28
2024
Årsrapport
Årsrapport for 2024 godkendt på Sparekassen Kronjyllands repræsentantskabsmøde 26. marts 2025.
Bo Holse, dirigent
Selskabet
Sparekassen Kronjylland
Tronholmen 1
8960 Randers SØ
Telefon 89 12 24 00
Hjemmeside sparkron.dk
E-mail sparkron@sparkron.dk
CVR-nr. 17 91 28 28
Revision
EY Godkendt Revisionspartnerselskab
Værkmestergade 25
8000 Aarhus C
Bestyrelse
Fhv. statsautoriseret revisor, Peter H. Christensen, formand (f. 1954)
Fhv. bankdirektør Leif F. Larsen, næstformand (f. 1952)
Kommunikationsmedarbejder og fællestillidsrepræsentant Jens Frovin Stampe Dahl (f. 1967)
AML-koordinator Stinne Harboe (f. 1980)
Konsulent Jesper Tjørnager Jakobsen (f. 1985)
Selvstændig Charlotte Jepsen Knigge (f. 1969)
Advokatpartner Mette Haase Lindhardt (f. 1978)
Direktør Hans-Jørgen Olsen (f. 1967)
Erhvervsrådgiver Gitte Stuhr Petersen (f. 1981)
Direktion
Administrerende direktør Klaus Skjødt (f. 1965)
Revisionsudvalg
Peter H. Christensen, formand
Jesper Tjørnager Jakobsen
Leif F. Larsen
Hans-Jørgen Olsen
Risikoudvalg
Leif F. Larsen, formand
Peter H. Christensen
Mette Haase Lindhardt
Nominerings-, vederlags- og ESG-udvalg
Peter H. Christensen, formand
Jesper Tjørnager Jakobsen
Charlotte Jepsen Knigge
| Årsrapport 2024
2
Oplysninger om Sparekassen Kronjylland
afdelinger
47
medarbejdere
900
kunder
195.000
2024 kort fortalt
38.000
Garanter
7,2
milliarder kroner
Egenkapital
4,0
5,0
6,0
7,0
8,0
2020 2021 2022 2023 2024
18
22
26
30
34
38
42
46
2020 2021 2022 2023 2024
Milliader
250
450
650
850
1.050
1.250
2020 2021 2022 2023 2024
4,0
5,0
6,0
7,0
8,0
2020 2021 2022 2023 2024
18
22
26
30
34
38
42
46
2020 2021 2022 2023 2024
Milliader
BALANCE, milliarder kroner
RESULTAT FØR SKAT, millioner kroner
EGENKAPITAL, milliarder kroner
Samfundet
Kunderne
Kernen
Medarbejderne
Sparekassen
Du får økonomisk tryghed
Du får hurtigt svar
Du får flere muligheder
Du hører fra os
Du får nemt fat i os
Dét lover vi
| Årsrapport 2024
3
Oplysninger om Sparekassen Kronjylland ......................2
Ledelsesberetning .............................................................5
Bæredygtighedsrapport 22
Sparekassen Kronjyllands koncernregnskab ............... 81
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse 81
Balance 82
Egenkapitalopgørelse 83
Kapitalopgørelse 84
Noteoversigt 85
Noter 86
Sparekassen Kronjyllands regnskab ........................... 120
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse 120
Balance 121
Egenkapitalopgørelse 122
Kapitalopgørelse 123
Noteoversigt 124
Noter 125
Påtegninger og erklæringer ..........................................141
Ledelsespåtegning 141
Den uafhængige revisors revisionspåtegning 142
Den uafhængige revisors erklæring med begrænset
sikkerhed på bæredygtighedsrapportering 144
Repræsentantskab ........................................................146
| Årsrapport 2024
4
Ledelsesberetning
2024
Den geopolitiske situation er fortsat meget
urolig med en lang række krige og kriser. Det har
også præget økonomien og de finansielle marke-
der, da usikkerheden naturligt har forplantet sig
hos både forbrugere, virksomheder og regerin-
ger verden over. Men trods en periode med høj
inflation og store rentestigninger har den globale
økonomi i hvert fald foreløbig undgået en reces-
sion.
I mange lande har virksomhederne opretholdt
en høj efterspørgsel efter arbejdskraft, som der
står i Økonomisk Redegørelse fra Økonomimini-
steriet i december. Her konkluderer de også, at
det er lykkedes hurtigt at få nedbragt inflationen
på tværs af lande, samtidig med at ledigheden
generelt er forblevet på et lavt niveau. Derfor
er der også en tro på, at der vil være vækst i
verdensøkonomien i de kommende år, selv om
den forventeligt bliver beskeden.
Det er dog også tydeligt, at der er store forskelle
mellem landene. I mange europæiske lande har
der siden 2022 været en stagnation, som blandt
andet hænger sammen med den høje inflation og
de pengepolitiske renteændringer, der har været
brugt til at dæmpe efterspørgslen med henblik
på at bringe inflationen ned. Inflationen ligger
nu tæt på de målsætninger, som centralbankerne
har, og derfor har vi i 2024 set flere rentesænk-
ninger i både USA og Europa, hvor også den
danske nationalbank er fulgt med.
I store dele af Europa og Danmark ser vi også, at
købekraften er steget betydeligt over de seneste
år. De tøver dog med at forbruge og investere,
| Årsrapport 2024
5
Hovedaktivitet
Sparekassen Kronjylland er en dansk garantsparekasse med hovedsæde i Randers. Sparekassen
henvender sig primært til private kunder samt små og mellemstore virksomheder indenfor
markedsområdet. De fleste af Sparekassens afdelinger ligger i Jylland. Derudover har Sparekassen
afdelinger på Sjælland, ligesom der er en afdeling i Odense.
Hovedaktiviteten i Sparekassen er som full-service pengeinstitut at formidle og rådgive om finan-
sielle produkter indenfor indlån, udlån, leasing, realkredit, investering, pension, formueforvaltning,
forsikring, betalingskort med videre. Sparekassen håndterer desuden børshandel, udenlandske
overførsler og lignende for andre pengeinstitutter.
hvilket formentlig hænger sammen med den
periode med inflation, vi er på vej ud af, samt
den nævnte usikkerhed om den geopolitiske
udvikling.
Danmark har gennem hele perioden stået stærkt
sammenlignet med mange andre lande, og derfor
forventer både Økonomiministeriet og en række
økonomer, at de kommende år vil byde på høj-
konjunktur. Det er særligt medicinalindustrien og
eksporten, der trækker op, og her er der en vis
usikkerhed knyttet til, hvad USA’s nyligt tiltrådte
præsident, Donald Trump, gør på toldområdet.
Uanset dette står dansk økonomi dog i en stærk
position, som giver et godt udgangspunkt for
vækst de kommende år. Ikke mindst når den
europæiske økonomi generelt begynder at bedre
sig.
Beskæftigelsen kan dog falde de kommende
år, da der typisk er en forsinket tilpasning hos
virksomhederne i forbindelse med konjunktur-
ændringer, som vi har set med inflation og
stigende renter. Samlet tror vi dog på, at dansk
økonomi står godt rustet til den usikre tid, om
end det også er naturligt med en forsigtighed fra
forbrugere og virksomheder.
Det er således et usikkert politisk og samfunds-
økonomisk landskab at drive pengeinstitut i.
Derfor er det også meget positivt, at Sparekassen
fortsat formår at udvikle forretningen blandt
andet med en meget markant kundevækst. Spare-
kassen havde forud for året sat et ambitiøst
kundemål, som har ansporet til en lang række
lokale indsatser, der hver især har bidraget til den
meget flotte vækst, der betyder, Sparekassen
nu har næsten 195.000 kunder. Ovenikøbet er
langt størstedelen af den gode udvikling sket
i Sparekassens prioriterede segmenter. Det
understreger også, at mange danskere i en urolig
tid søger mod pengeinstitutter, der kan give
dem god rådgivning og ikke mindst økonomisk
tryghed. Det er klassiske kernekompetencer for
Sparekassen, og derfor er det også positivt, at
det netop er dem, der er grundlaget for den gode
udvikling.
Årets resultat
Årets resultat er det bedste i Sparekassens
historie trods et år med stor samfundsøkonomisk
og geopolitisk uro samt faldende renter. Det er
naturligvis meget tilfredsstillende, at Sparekassen
i dette miljø kan skabe så stærkt et resultat.
Det vidner om, at de seneste års investeringer i
vækst og kundetilfredshed har en positiv eekt
på Sparekassens udvikling og indtjening. Samlet
lander Sparekassen et resultat før skat på 1.072
millioner kroner. Det er 50 millioner kroner mere
end i 2023, hvor resultatet før skat var 1.022 mil-
lioner kroner. Ved halvåret fastholdt Sparekassen
sine forventninger til et resultat før skat på
mellem 800 millioner og 900 millioner kroner.
Resultatet er dermed over forventningerne, da
indtjeningen i andet halvår samt nedskrivning-
erne og særligt kursreguleringerne har udviklet
sig mere positivt end ventet. Efter skat er årets
resultat på 836 millioner kroner mod 759 millioner
kroner i 2023.
Hovedposter
I hovedposter ser koncernresultatet og balanceudviklingen ud som følger:
(sammenligningstal er i forhold til 2023, hvis ikke andet er anført)
Årets resultat før skat er på 1.072 millioner kroner, 836 millioner kroner efter skat, mens det
i 2023 var på henholdsvis 1.022 millioner og 759 millioner kroner. Resultatet er højere end det
forventede ved halvåret.
Basisindtjeningen før nedskrivninger er faldet til 1.070 millioner kroner fra 1.214 millioner
kroner i 2023.
Netto renteindtægterne er på 1.470 millioner kroner mod 1.460 millioner kroner i 2023.
Gebyrindtægterne er på niveau med 2023, da de i 2024 udgør 662 millioner kroner mod 669
millioner kroner sidste år.
Kursreguleringerne bidrager med 267 millioner kroner mod 221 millioner kroner i 2023.
Nedskrivningerne er på 28 millioner kroner, mens de i 2023 var på 124 millioner kroner.
Udgifterne til personale og administration er steget til 1.270 millioner kroner, hvilket udover
overenskomstmæssige lønstigninger blandt andet er et udtryk for investering i it-udvikling,
kundevækst og nye afdelinger.
Udlånet er steget med 8 procent til 25,5 milliarder kroner.
Indlånet er steget med 7 procent til 32,1 milliarder kroner, og Sparekassen har således fortsat
et markant indlånsoverskud.
Kapitalprocenten er på 24,8, hvilket giver en overdækning på 15,4 procentpoint i forhold
til det individuelle solvensbehov. Det svarer til en overdækning på 4,5 milliarder kroner.
Bestyrelsen indstiller, at garanterne får 3,5 procent i rente af deres garantkapital.
| Årsrapport 2024
6
Investeringer i fremtiden og pres på rentemargi-
nalen betyder, at basisindtjeningen før nedskriv-
ninger er faldet fra 1.214 millioner kroner til
1.070 millioner kroner. Trods faldet er det fortsat
et meget tilfredsstillende niveau, som vidner
om en stærk kerneforretning. I Sparekassen
tænker vi langsigtet med det formål at skabe en
stærkere Sparekasse for fremtiden. Det er dog
stadig vigtigt med en god basisindtjening, da det
er fundamentet for, at Sparekassen hele tiden
kan udvikle forretningen, så der også i fremtiden
er en stærk, værdibåret Sparekasse til glæde for
kunder, medarbejdere og samfundet.
Netto renteindtægterne er trods en faldende
rentemarginal henover året steget fra 1.460
millioner kroner til 1.470 millioner kroner. Som
omtalt har Nationalbanken sænket renten fire
gange henover 2024, hvilket har påvirket rente-
marginalen negativt. Derfor er det også særligt
positivt, at Sparekassen grundet vækst alligevel
formår at øge renteindtægterne.
Både i 2023 og 2024 har der været begrænset
aktivitet i samfundet i form af bolighandler,
låneomlægninger og investeringer. Sparekassen
har dog både via nye kunder og tæt kontakt
med eksisterende kunder formået at fastholde
et godt niveau for gebyrindtægterne. I 2024 er
de på 662 millioner kroner, mens de i 2023 var
på 669 millioner kroner. Mange realkreditkunder
benyttede de stigende renter i årene op til 2023
til at konvertere deres lån. Hvis renterne falder
yderligere, er der dermed et stort potentiale i
mulige nedkonverteringer de kommende år.
Samlet er netto rente- og gebyrindtægterne
steget med 2 procent. Netto rente- og gebyr-
indtægterne er på 2.114 millioner mod 2.083
millioner kroner i 2023.
Den faldende rente har haft en positiv indflydelse
på Sparekassens kursreguleringer, da obligations-
kurserne generelt er steget. Sparekassen har
altid haft og har fortsat en forsigtig tilgang til
at placere sin egenbeholdning. Dermed har de
betydelige udsving på de finansielle markeder kun
i mindre grad påvirket Sparekassen. Sparekassen
øgede dog renterisikoen en anelse i løbet af 2023
med udsigt til faldende renter i blandt andet
2024, og den strategi har vist sig at være rigtig.
Kursreguleringerne er steget med 21 procent i
forhold til sidste år, hvor de lå på 221 millioner
kroner. I 2024 er de på 267 millioner kroner.
Udover en god kursudvikling på obligations-
beholdningen er de også positivt påvirket af
udvikling en på sektoraktier.
Udgifter til personale og administration er
steget fra 1.102 millioner til 1.270 millioner
kroner. Baggrunden for stigningen er blandt
andet overenskomstmæssige lønstigninger på
3,70 procent. Derudover har Sparekassen fortsat
sine investeringer i både eksisterende og nye
afdelinger samt den support, som rådgiverne kan
trække på i deres rådgivning af kunderne. Det
er Sparekassens strategi at tænke langsigtet,
og derfor investerer Sparekassen konstant i at
blive stærkere på lang sigt. Endelig har også it-
omkostninger bidraget til de stigende omkost-
ninger. Der er blandt andet investeret betydelige
KONCERN 2024 2023
Netto rente- og gebyrindtægter
2.114.266 2.082.969
Kursregulering – handelsindtjening og sektoraktier
237.881 229.483
Andre driftsindtægter
83.367 89.989
Basisindtægter 2.435.514 2.402.441
Udgifter til personale og administration
-1.270.089 -1.102.204
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
-95.782 -85.833
Basisudgifter -1.365.871 -1.188.037
Basisindtjening 1.069.643 1.214.404
Nedskrivninger
-28.192 -124.463
Kursregulering – øvrige
29.532 -8.562
Resultat af kapitalandele
14.387 -48.372
Øvrige poster
-13.112 -10.829
Resultat før skat 1.072.258 1.022.178
Tabel 1. Sammensætning af basisindtjeningen, 1.000 kroner
| Årsrapport 2024
7
ressourcer i udviklingen af løsninger, der gør det
nemmere for både kunder og medarbejdere. De
stigende omkostninger er dermed et udtryk for
Sparekassens langsigtede fokus på at skabe en
endnu stærkere Sparekasse.
Resultatet af kapitalandele i associerede
virksomheder var sidste år betydeligt negativt
påvirket af EgnsINVEST som følge af nedskriv-
ninger på en række af deres tyske ejendomme.
Resultatet af kapitalandele i associerede virk-
somheder trak derfor i 2023 resultatet ned med
48 millioner kroner, mens de i år bidrager posi-
tivt med 14 millioner kroner, som er på niveau
med tidligere år.
Nedskrivningerne er på blot 28 millioner kroner
mod 124 millioner kroner i 2023. I 2023 var det sær-
ligt øgede konjunkturafhængige nedskrivninger,
der var årsagen til de højere nedskrivninger.
Sparekassen har desuden i 2024 øget det ledelses-
mæssige skøn med 21 millioner kroner, så det
nu er på 238 millioner kroner. Til gengæld ser
vi fortsat meget få individuelle nedskrivninger,
hvilket er et tegn på både en stærk kreditbog
og generelt solide økonomiske forhold hos
Sparekassens kunder.
Samlet viser resultatet, at Sparekassen trods
investeringer i fremtidig vækst og usikker
samfundsøkonomi formår at skabe en stærk
indtjening på tværs af sine forretningsområder.
Samtidig understreger resultatet, at Sparekassens
strategi med at fokusere på at udvikle kerne-
forretningen er den rigtige.
Balance og kapital
Udlånet er steget med 8 procent mod 15 procent
i 2023. Det er meget tydeligt, at investerings-
lysten i samfundet er på et relativt lavt niveau
grundet usikkerheden om samfundsøkonomien
– både hos private og virksomheder. I lyset af
det er det positivt, at Sparekassen fortsat har en
god vækst i udlånet. Væksten er sket både via
øgede forretninger med nuværende kunder og
tilgang af nye kunder. Udlånet er steget fra
23,6 milliarder kroner til 25,5 milliarder kroner.
Indlånet er steget med 7 procent til 32,1 milliarder
mod 30,1 milliarder kroner i 2023. Det er et ud-
tryk for, at der trods øgede leveomkostninger og
lavere vækst fortsat sker en betydelig opsparing
hos kunderne, ligesom Sparekassen også har
haft en stor tilgang af kunder. Sparekassen
har forskellige indlånsprodukter, der passer til
de enkelte kunder, og mange har blandt andet
benyttet sig af muligheden for at få særlige
opsparingskonti med en relativt høj forrentning.
Derudover vælger mange kunder at investere
deres penge både i Sparekassens produkter og
direkte på markederne.
Sparekassen har med denne udvikling fortsat
et betydeligt indlånsoverskud på 6,5 milliarder
kroner, hvilket er en anelse højere end i 2023.
Det er et højt og tilfredsstillende niveau.
Den fortsatte tilgang af kunder og opbakning
til Sparekassen viser sig også ved, at garant-
kapitalen er steget med 7 procent. Generelt
oplever vi en stor interesse for garantmodellen,
og Sparekassen har nu næsten 38.000 garanter.
Sparekassen har besluttet, at den enkelte garant
maksimalt kan indskyde 100.000 kroner. Det er
en relativt lav grænse, som både sikrer tryghed
hos den enkelte garant og en stor spredning
af garantkapitalen, der nu er på 1,6 milliarder
kroner.
Sparekassens bestyrelse ønsker, at garanterne
også økonomisk skal mærke, at Sparekassen
sætter pris på deres opbakning. Derfor indstiller
bestyrelsen til repræsentantskabet at forrente
garantkapitalen med 3,5 procent for 2024, hvilket
beløber sig til 52,2 millioner kroner.
Sparekassen oplever generelt en betydelig efter-
spørgsel fra investorer, der ønsker at investere
i udstedelser af kapital. I 2024 har Sparekassen
udstedt Senior non-preferred obligationer, som
i daglig tale bliver kaldt NEP-kapital. Ligesom
ved tidligere udstedelser var der også her stor
interesse, og Sparekassen udstedte derfor det
maksimale beløb, vi ønskede at udstede – 300
millioner kroner. De seneste års stærke indtjening
har styrket Sparekassens overførte overskud
betydeligt, og derfor er der trods en fortsat stor
kapitalmæssig forsigtighed mindre behov for
hybrid kapital. Sparekassen valgte derfor i 2024
at indfri 150 millioner kroner i hybrid kapital uden
at refinansiere den, hvilket understreger Spare-
kassens soliditet og styrke.
Sparekassens egenkapital er nu på 7,2 milliarder
kroner, hvilket er en stigning på 11 procent sam-
menlignet med 2023, hvor egenkapitalen var på
6,5 milliarder kroner.
12
14
16
18
20
22
24
26
28
30
32
34
2020 2021 2022 2023 2024
12
14
16
18
20
22
24
26
2020 2021 2022 2023 2024
Figur 1. Udviklingen i Sparekassens indlån, koncern
Indlån
Udlån
MIA. KRONER
MIA. KRONER
Figur 2. Udviklingen i Sparekassens udlån, koncern
| Årsrapport 2024
8
Krone Kapital
Sparekassens leasingselskab, Krone Kapital,
oplever i disse år en god vækst, som dels er dre-
vet af Sparekassens kunder og deres behov for
leasing, dels Krone Kapitals øvrige samarbejds-
partnere og egne kunder. Det er tydeligt, at der
er en stigende appetit på leasingprodukter som
alternativ til at låne til køb af maskiner, biler og
lignende, det er derfor også en integreret del af
Sparekassens rådgivning.
Kapitalstyring
Det er helt afgørende for Sparekassen, at
der aldrig er tvivl om Sparekassens soliditet.
Derudover skal der konstant være et kapital-
mæssigt råderum til at udvikle forretningen og
udvide forretningsomfanget. Sparekassen har
altid været kendetegnet ved at være et solidt og
veldrevet pengeinstitut, og det er en central del
af Sparekassens strategi og forretningsmodel at
fastholde dette. Sparekassen arbejder med fem-
årige kapitalplaner, som løbende bliver opdateret
og stresstestet for netop at sikre den langsigtede
soliditet.
Den egentlig kernekapital er på 22,1 procent,
mens kapitalprocenten er 24,8 procent. Det
individuelle solvensbehov bliver opgjort efter
8+ modellen. Det vil sige, at det tager udgangs-
punkt i 8 procents kapital plus eventuelle tillæg,
herunder kunder med finansielle problemer,
koncentrationer på porteføljen samt markeds- og
operationelle risici. Det individuelle solvensbehov
er ultimo 2024 opgjort til 9,4 procent, mens
det i 2023 var 9,7 procent. Det giver en aktuel
kapitaloverdækning på 15,4 procentpoint mod en
kapitaloverdækning på 14,6 procentpoint i 2023.
Regeringen besluttede i forbindelse med corona-
pandemien at sænke den kontracykliske kapi-
talbuer fra 1 procentpoint til 0 for at modvirke
de samfundsøkonomiske følger af krisen. I løbet
af 2022 blev den genaktiveret og har siden 31.
marts 2023 været 2,5 procentpoint. Kapitalbeva-
ringsbueren er ligeledes på 2,5 procentpoint.
Inklusive buere, som er indfaset pr. 31. decem-
ber 2024, er overdækningen på 9,8 procentpoint,
hvilket svarer til 2,9 milliarder kroner. Alle dan-
ske pengeinstitutter blev i 2019 pålagt et NEP-
krav, NEP står for nedskrivningsegnede passiver.
I forbindelse med corona-pandemien besluttede
myndighederne at udskyde indfasningen af
NEP-kravet med et halvt år samt forlænge IFRS9
overgangsordningen i to år for at understøtte
samfundsøkonomien. Den periode er udløbet,
og kravet blev fuldt indfaset med virkning fra
1. januar 2024. Finanstilsynet har på baggrund af
2022-tal beregnet et NEP-krav på 16,8 procent,
som Sparekassen skal overholde. Et niveau som
Sparekassen ligger markant over, idet Sparekas-
sens samlede NEP-grundlag udgør 28,3 procent.
Sparekassens individuelle solvensbehov for
4. kvartal 2024 findes på sparkron.dk/-/media/
sparekassenkronjylland/pdf-filer/aarsrapport_
mv/2024/a4tv_indiv_solvensbehov_2024-4.pdf
Forventet udvikling og andre
udsagn om fremtiden
Der er stor usikkerhed om både den globale og
nationale økonomi i lyset af den ustabile geo-
38.000
GARANTER
Garantkapital
7 %
2023
2024
PRIVATKUNDE
≤ 100.000 kroner
ERHVERVSKUNDE
≤ 100.000 kroner
Begrænset indskud:
Garantkapitalforrentning
for 2024
3,5 %
| Årsrapport 2024
9
politiske situation og de pengepolitiske beslut-
ninger i centralbankerne. Denne usikkerhed gør
det vanskeligt at forudsige resultatet for 2025,
da situationen giver en betydelig usikkerhed om
nedskrivninger, kursreguleringer og renteniveau.
Sparekassen forventer også i 2025 en pæn vækst
i både antallet af kunder og udlån. Vores forvent-
ninger er desuden, at vi kan realisere et resultat
før skat på mellem 600 millioner og 700 millioner
kroner. Forventningen understreger, at Sparekassen
står stærkt trods den usikre situation i verden,
men også en forsigtighed i forhold til udviklingen
i renteniveauet og samfundsøkonomien.
Øvrige forhold
Klar strategisk retning
Sparekassen lancerede i slutningen af 2023 en
ny strategi, der fastholdt den klare strategiske
retning og samtidig udlagde nogle helt konkrete
områder, som Sparekassen skulle arbejde med
henover året og første del af 2025. Fokus var dog
fortsat på medarbejder- og kundetilfredshed.
Strategien var derfor heller ikke en stor for-
andring i forhold til den tidligere. Tværtimod.
Retningen var kendt, og den både var og er den
rigtige, hvilket regnskabet og kundevæksten
også viser. Der er dog fortsat mange områder,
hvor Sparekassen skal blive ved at udvikle sig
og gøre det endnu bedre end i dag. Derfor er det
vigtigste, hvordan vi efterlever de initiativer og
indsatser, der skal understøtte Sparekassen ret-
ning og vores mål. Det er således udmøntningen
af strategien, som er afgørende.
Konkret har Sparekassen blandt andet arbejdet
med at styrke den interne support, som rådgiverne
kan trække på i forbindelse med deres rådgivning
og servicering af kunderne. Her er der på alle
væsentlige områder opbygget en support organi-
sation, som styrker Sparekassens mulighed for at
give hurtige og kompetente svar til kunderne.
I interne målinger har rådgiverne udtrykt stor
tilfredshed med den nye supportfunktion.
Sparekassen har også i forbindelse med strategi en
sat ekstra fokus på Private Banking, og derfor er
det blevet et selvstændigt område med plads i
Forretningskomiteen, der er Sparekassens
øverste daglige ledelse. Pia Avnsted er udnævnt
som Private Banking direktør. Hun har hidtil
været områdedirektør for et af Sparekassens
geografiske områder.
Private Banking er et af Sparekassens prioriterede
segmenter, og der er i løbet af 2024 arbejdet med
at udvikle et nyt koncept, som snart vil blive lan-
ceret. Derudover vil vi styrke både servicetilbud,
kundemasse og forretningsomfang i segmentet.
Udviklingen de seneste år inklusive 2024 har væ-
ret meget positiv, og dermed er der også et godt
fundament for at løfte Sparekassen yderligere.
Der bliver også arbejdet på nye koncepter for
både unge kunder samt lokale erhvervskunder.
På begge områder oplever Sparekassen vækst,
og vi ønsker både at styrke denne udvikling og
sikre, at kunderne får den rådgivning og service,
som de har behov for. Udviklingen af koncepterne
sker derfor også med udgangspunkt i indsigter
leveret af netop disse kundegrupper.
Figur 3. De forventede kapital-
krav og NEP-krav holdt op
imod Sparekassens kapital
og NEP-instrumenter.
Forventede kapitalkrav og NEP-krav
(NEP = nedskrivningsegnede passiver)
0%
4%
8%
12%
16%
20%
24%
28%
2024 faktisk 2024 2025 2026 2027 2028
0%
4%
8%
12%
16%
20%
24%
28%
32%
2024 faktisk 2024 2025 2026 2027 2028
Sparekassens
kapitalgrundlag 2024
Kapitalkrav
Sparekassens
NEP-grundlag 2024
NEP-krav
| Årsrapport 2024
10
Risikopolitik og -styring
KREDITRISIKO
Kreditrisiko er et af de væsentligste risikoområder i alle pengeinstitutter, da det grundlæggende er risikoen for,
at kunderne ikke kan betale deres lån tilbage. Bestyrelsen fastlægger de overordnede rammer for kreditgivningen
i kreditpolitikken. Det centrale mål med kreditpolitikken er at sikre et afbalanceret forhold mellem indtjening
og risiko, samt at de risici, der bliver taget, er baseret på et dokumenteret og oplyst grundlag.
Der er udfærdiget en kreditpolitik, som omfatter alle områder, hvor Sparekassen påtager sig kreditrisiko, med
fastlæggelse af niveauet for kreditrisikoen samt beskrivelse af ønskede og uønskede forretningstyper. Sparekassens
primære markedsområde er traditionelt Midt- og Østjylland, og derfor er 42 procent af udlån og garantier ydet til
kunder i Region Midtjylland. Desuden er en væsentlig del af de resterende 58 procent ydet til kunder i Region
Hovedstaden, Region Nordjylland og den nordlige del af Region Syddanmark, hvor Sparekassen også er veletableret
med lokale afdelinger.
For at sikre en god risikomæssig spredning har Sparekassen en række interne målsætninger. Sparekassen ønsker
således ikke eksponeringer mod enkelte kunder eller brancher i et omfang, der kan svække Sparekassens finansielle
styrke væsentligt. De største eksponeringer er i branchegrupperne Fast Ejendom og Øvrige Erhverv med henholdsvis
10 og 11 procent, hvilket er et komfortabelt niveau i forhold til Sparekassens interne grænse på 20 procent.
Sparekassen er eksponeret mod forskellige risici, og
risikostyring er en naturlig del af såvel de strategiske
beslutninger som den daglige drift. Bestyrelsen fastlægger og
reviderer politikker, rammer og principper for risikostyringen,
og den modtager løbende rapportering på udviklingen i risici
og udnyttelsen af de tildelte risikorammer.
Sparekassens risikoansvarlige har til opgave at sikre, at
risikostyringen sker på betryggende vis og advarer bestyrel-
sen og direktionen, hvis der er specifikke risici, der påvirker
eller kan påvirke Sparekassen. Bestyrelsen har desuden et
risikoudvalg, der består af tre bestyrelsesmedlemmer.
Udvalgets hovedopgave er at rådgive bestyrelsen om
Sparekassens overordnede risikoprofil og -strategi, ligesom
de blandt andet skal vurdere og give anbefalinger til
bestyrelsen om rapporteringer fra den risikoansvarlige,
den complianceansvarlige samt den hvidvaskansvarlige.
Sparekassen påtager sig kun de risici, som er i overensstem-
melse med de forretningsmæssige principper, som Spare-
kassen drives efter, og som Sparekassen har de kompetence-
mæssige ressourcer til at styre. Værktøjer til identifikation og
styring af Sparekassens risici udvikles løbende.
Mindst en gang årligt og ved væsentlige ændringer
gennemgår bestyrelsen Sparekassens politik og rammer
for risikostyring.
Sparekassens søjle III oplysningsforpligtelse for 2024
er tilgængelig på Sparekassens hjemmeside under
sparkron.dk/-/media/sparekassenkronjylland/pdf-filer/
aarsrapport_mv/2024/soejle-III.xlsx.
LIKVIDITETSRISIKO
Sparekassens likviditet skal til enhver tid være forsvarlig i forhold til at opfylde betalingsforpligtelser, at opretholde
forretningsmodellen samt minimere omkostningerne ved at skae likviditet. Sparekassen følger en finansierings-
strategi baseret på et forsigtighedsprincip og vil derfor primært finansiere sig via egenkapital og indlånsoverskud.
Den overskydende likviditet skal desuden som hovedregel være placeret i likvide papirer. Finanstilsynets likviditet-
spejlemærke er baseret på LCR og angiver Sparekassens evne til at klare tre måneders likviditetsstress. Likviditet-
spejlemærket skal sikre, at Sparekassen er opmærksom på potentielle, fremtidige udfordringer med overholdelse af
LCR, og det er ultimo 2024 på 240 procent. Dermed ligger det langt over såvel Finans tilsynets grænse på 100 procent
som Sparekassens interne mål, der er 120 procent.
| Årsrapport 2024
11
OPERATIONEL RISIKO
Den operationelle risiko er risikoen for, at der enten direkte eller indirekte opstår økonomiske
tab som følge af uhensigtsmæssige eller mangelfulde interne procedurer, menneskelige og
systemmæssige fejl eller som følge af eksterne begivenheder inklusive retslige risici.
Sparekassen ønsker konstant at mindske de operationelle risici, men det sker naturligvis
under hensyntagen til de ressourcemæssige omkostninger, der er forbundet med det.
Der er politikker, instrukser og forretningsgange på alle væsentlige områder. Derudover har
Sparekassen et system til registrering af operationelle hændelser. Alle medarbejdere er
instrueret i at benytte systemet, og det indgår som en del af introforløbet for nye medarbejdere.
It er et af de væsentligste områder i forhold til operationelle risici. Sparekassen har en
beredskabsplan samt et stærkt kontrolmiljø med klare standarder for de forskellige kontroller.
Desuden er samarbejdet med it-leverandøren SDC grundigt indarbejdet i organisationen, ligesom
vi ikke vurderer, at afhængigheden af nøglepersoner på it-området er af betydning.
KAPITALRISIKO
Kapitalrisiko er risikoen for, at Sparekassen ikke kan refinansiere sine kapitaludstedelser.
Sparekassen har udstedt kapital af typerne hybrid kernekapital, supplerende kapital og
senior-non-preferred (SNP). Kapitalen anvendes til dækning af lovgivningsmæssige kapital-
buere og NEP-krav.
Sparekassen er opmærksom på refinansieringsrisikoen, og har fastsat grænser for maksimal
udstedelse af de forskellige typer af kapital i Sparekassens kapitalpolitik. Ydermere udarbejdes
der kvartalsvist en kapitalplan med fremskrivning af Sparekassens resultat og forventede,
kommende kapitaludstedelser, ligesom der løbende foretages stresstests af Sparekassens
kapital.
Sparekassen har faste målsætninger for både NEP-grundlag og kapitalgrundlag, de kaldes hhv.
NEP-målsætning og kapitalmålsætningen. Målsætningerne revurderes årligt.
MARKEDSRISIKO
Sparekassens markedsrisiko vedrører disponeringer indenfor værdipapir-
beholdning, valuta, mellemværende med andre pengeinstitutter samt afledte
finansielle instrumenter. Som på de øvrige risikoområder har Sparekassen
en balanceret tilgang til de risici, Sparekassen tager. Den betydelige egen -
beholdning giver naturligt nogle markedsrisici indenfor særligt renter, valuta,
aktier og kreditspænd.
Sparekassens grundlæggende politik er, at Sparekassen aldrig vil påtage
sig markedsrisici, der kan få indflydelse på Sparekassens selvstændighed.
Sparekassen ønsker en meget lille renterisiko, der desuden er afdækket med
finansielle instrumenter. Derfor er Sparekassens renterisiko meget lav.
Valutarisikoen er ligeledes meget begrænset, da den blot er på 1 millioner
kroner, hvoraf 41 procent er rettet mod euro. Valutarisikoen er beregnet som
det tab, Sparekassen vil lide, hvis valutakurserne udvikler sig negativt med
5 procent i forhold til den danske krone.
Aktiebeholdningen er opdelt i aktier, der er med i handelsbeholdningen,
og aktier, der ikke er med i handelsbeholdningen. Opdelingen går på, om
aktierne er købt med handel for øje eller ej. Placeringen af børsnoterede
aktier i handelsbeholdningen må maksimalt udgøre 5 procent af kernekapitalen,
mens unoterede aktier maksimalt må udgøre 2 procent, hvilket giver en
beskeden aktierisiko. Aktier udenfor handelsbeholdningen består primært
af aktier hos strategiske samarbejdspartnere, der er med til at understøtte
Sparekassens kerneforretning.
En udvidelse af kreditspændet er den væsentligste risiko for Sparekassens
egenbeholdning. Det kan for eksempel ske, hvis der kommer en lavere tillid
til realkreditobligationer sammenlignet med risikofrie renter, da det vil øge
afkastkravet til og presse kurserne på realkreditobligationer. Sparekassen
overvåger konstant denne risiko og sikrer, at Sparekassen ligger fornuftigt
med en passende risiko.
Risikopolitik og -styring
| Årsrapport 2024
12
Ejendomseksponering
(maksimalt 25 procent)
Sparekassen har en
bred branchemæssig
spredning i sine udlån,
og eksponeringen i for-
hold til ejendomssek-
toren er på 11 procent
af de samlede udlån (13
procent i 2023).
Store eksponeringer
(maksimalt 175 procent)
Summen af de 20 stør-
ste eksponeringer i et
pengeinstitut må højst
udgøre 175 procent af
den egentlige kerneka-
pital. Sparekassen er
primært et pengeinsti-
tut for private kunder
samt små og mellem-
store virksomheder.
Derfor er mængden af
store eksponeringer
begrænset, og de 20
største eksponeringer
udgør 101 procent af
kernekapitalen (115
procent i 2023).
Udlånsvækst
(maksimalt 20 procent)
Sparekassen har gen-
nem en årrække fået
mange nye kunder,
ligesom vi konstant
udvikler forretningen
med vores eksisterende
kunder. Væksten sker
dog altid kontrolleret
med fokus på de risici,
vi påtager os. Det
seneste år er udlånet
steget med 8 procent
(15 procent i 2023).
Likviditetspejlemærke
(minimum 100 procent)
Pejlemærket tager ud-
gangspunkt i Liquidity
Coverage Ratio (LCR),
hvilket betyder, at
Sparekassen og øvrige
pengeinstitutter skal
have likviditet nok til
at dække tre måneders
likviditetsstress uden
at overskride lovkra-
vet. Ved årsskiftet var
Sparekassens likvidi-
tetspejlemærke 252
procent (234 procent i
2023), hvilket er markant
større end minimums-
kravet på 100 procent.
Tilsynsdiamanten består af fire pejlemærker. Hvis et eller flere af pejlemærkerne er overskredet,
vurderer Finanstilsynet, at pengeinstituttet har en forhøjet risiko.
Siden Tilsynsdiamanten blev lanceret i 2010, har Sparekassen ved aflæggelsen af alle årsrapporter
ligget inden for grænserne. Det gør Sparekassen også i 2024.
Tilsynsdiamanten
| Årsrapport 2024
13
STORE
EKSPONERINGER
GRÆNSEVÆRDI
<175 %
SPAREKASSEN 31/12 2024
101 %
UDLÅNS-
VÆKST
GRÆNSEVÆRDI
<20 %
SPAREKASSEN 31/12 2024
8 %
LIKVIDITETS-
PEJLEMÆRKE
GRÆNSEVÆRDI
>100 %
SPAREKASSEN 31/12 2024
252 %
EJENDOMS-
EKSPONERING
GRÆNSEVÆRDI
<25 %
SPAREKASSEN 31/12 2024
11 %
e
f
t
e
r
l
e
v
e
l
s
e
e
f
t
e
r
l
e
v
e
l
s
e
e
f
t
e
r
l
e
v
e
l
s
e
e
f
t
e
r
l
e
v
e
l
s
e
2024
Immaterielle nøgleressourcer
Sparekassens forretningsmodel bygger på flere væsentlige immaterielle nøgleressourcer.
Særligt betydningsfuldt er Sparekassens stærke omdømme, værdibaserede kultur og
medarbejdere. Sparekassen har ifølge EPSI de mest tilfredse kunder i sektoren. Undersøgelsen
viser også, at Sparekassens image bliver vurderet meget højt på en række parametre.
Ydermere er Sparekassen også af EPSI kåret til at være Danmarks mest socialt ansvarlige bank.
Det understreger det gode omdømme, som Sparekassen har bygget op gennem mange år. Et
omdømme der bygger på ordentlighed, fællesskab og engagement i det samfund, vi er en del af.
Sparekassens kerne, som beslutninger bliver truet med baggrund i, er også en væsentlig
immateriel nøgleressource. Kernen består af ordentlighed, garantsparekasse, forretnings-
orienteret familiekultur og personlige relationer. Det er i summen af disse, at Sparekassens
beslutninger bliver truet, hvilket sikrer fokus på Sparekassens væsentligste interessenter.
Sparekassen har to helt centrale mål, der står over alle øvrige mål – kundetilfredshed
og medarbejdertilfredshed. De to mål er desuden afhængige af hinanden, da den høje
medarbejdertilfredshed, som Sparekassen har haft gennem en meget lang årrække, er helt
central for at skabe en høj kundetilfredshed.
| Årsrapport 2024
14
Udover de nævnte områder har Sparekassen
naturligvis udviklet sig på en lang række andre
områder, derudover er der for 2025 sat to over-
skrifter, som er fokus for den udvikling, der skal
ske. Overskrifterne er kundevækst og kundetillid.
De strategiske spor, der ligger under disse
overskrifter, bliver præsenteret i løbet af første
halvdel af 2025.
Sparekassen har Danmarks
mest tilfredse kunder
Både blandt privat- og erhvervskunder lå
Sparekassen Kronjylland i 2024 nummer 1 i EPSI’s
undersøgelse af kundetilfredshed hos danske
bankkunder. EPSI står bag den undersøgelse, der
både i medier og blandt forskere bliver regnet
som den mest valide kundeundersøgelse. Derfor
er det også den, som Sparekassen primært foku-
serer på, når det gælder kundetilfredshed.
Det gør det også særligt positivt, at Sparekassen
nu for andet år i træk har Danmarks mest
tilfredse privatkunder og ydermere også har de
mest tilfredse erhvervskunder.
Country manager Sofie Breum fra EPSI Rating
Danmark sagde blandt andet følgende i forbin-
delse med oenlitggørelsen af undersøgelsen:
- Sparekassen Kronjylland er især stærke til
elementer relateret til en stærk kunderelation
(interesse, forståelse af behov og yder den be-
høvede hjælp). Samtidig har de et setup, der gør
rådgiveren/banken i stand til at træe hurtige
beslutninger, hvilket er en succesformel for dem.
EPSI’s undersøgelse bliver dermed også en
bekræftelse af, at Sparekassen lever op til sine
kundeløfter:
Du får hurtigt svar
Du hører fra os
Du får flere muligheder
Du får nemt fat i os
Du får økonomisk tryghed.
Danmarks mest socialt ansvarlige
EPSI oentliggjorde også i 2024 en Bæredygtig-
hedsrapport for finanssektoren, og her er Spare-
kassen Kronjylland helt i top, når kunderne skal
vurdere social ansvarlighed og ansvarlig ledelse.
I pressemeddelelsen fra EPSI Rating Danmark
udtaler country manager, Sofie Breum:
- Vi ser et meget stærkt pengeinstitut i form
af Sparekassen Kronjylland, der de seneste år
har formået at levere på de ting, deres kunder
efterspørger, særligt når det kommer til relation
til kunderne, social ansvarlighed og generelt en
pålidelig, ansvarlig måde at drive bank.
Siden Sparekassen Kronjylland blev etableret
i 1829, har vi haft et formål om at gøre gavn.
Det gør vi særligt ved at skabe økonomisk
tryghed for vores kunder, ligesom vi bidrager
med aktiviteter, sponsorater og donationer i de
lokalsamfund, hvor vi er til stede. Derudover er
Sparekassen en ansvarlig og rummelig arbejds-
plads. Derfor er vi naturligvis meget tilfredse
med, at kunderne også oplever det i deres liv og
lokalsamfund.
CSR/ESG/CSRD
Som omtalt har Sparekassen siden etableringen
haft et formål at gøre gavn. Derfor er ESG også
et væsentligt strategisk fokusområde med
ambitiøse mål. I år rapporterer vi på en helt ny
måde om vores arbejde med området, da vi på
linje med øvrige store virksomheder er omfattet
af det nye europæiske bæredygtighedsdirektiv,
CSRD. Derfor indgår ESG-rapporteringen nu som
en integreret del af Ledelsesberetningen.
Det har været et betydeligt arbejde at imple-
mentere de nye krav, og Sparekassen har i den
forbindelse blandt andet oprettet en særlig
afdeling for bæredygtighedsrapportering for at
sikre fokus på opgaven. Det er således den afde-
ling, der står for rapporteringen, men ansvaret
for ESG er centralt i alle dele af organisationen.
Sparekassen har et formål, som rækker ud over
at drive pengeinstitut, og som er bredere end
| Årsrapport 2024
15
den økonomiske bundlinje. Vi har ansvaret for
at overlade en endnu stærkere sparekasse til de
næste generationer. Det kan vi kun ved at opføre
os ordentligt og drive en forretning i overens-
stemmelse med omverdenens forventninger til
os, og derfor skal ESG leve i hele organisationen.
EPSI undersøger, hvordan kunderne ser på deres
banks indsats på governance-området. Her ligger
Sparekassen højest af alle, hvilket vidner om,
at kunderne i høj grad ser Sparekassen som en
ansvarlig virksomhed, der bliver drevet med
respekt for samfundet og kunderne.
Den finansielle sektor er med i alle dele af øko-
nomien, og vi mener derfor også, at den spiller
en afgørende rolle i omstillingen til et bære-
dygtigt samfund og en bæredygtig samfunds-
økonomi.
Etablerer stort skov- og naturområde
Som en del af arbejdet med at understøtte et
bæredygtigt samfund har Sparekassen købt
cirka 170 hektar landbrugsjord, som fremover
skal gøre en forskel for både klima og natur.
I tæt samarbejde med Dalgas vil Sparekassen
omdanne jorden, der ligger ved Give, til skov og
naturområder.
Udover at den nye skov skal binde CO2, skal
området fremover også give bedre forhold for
områdets dyr og insekter – og være et skønt
grønt område, som lokalbefolkningen og gæster
kan benytte. Der er specifikt udpeget seks
truede arter i området, der i særlig grad er fokus
på både i forhold til at skabe egnede leve- og
ynglesteder og registrering af udviklingen.
Medarbejdere fra Dalgas er i gang med at plan-
lægge beplantningen og de øvrige naturtiltag
på baggrund af baselinemålinger på arealerne.
Målet er at begynde at plante, lave paddeskrab,
søer med videre i foråret. Her vil der også blive
etableret områder, hvor gæster kan følge med i
udviklingen – blandt andet via et udsigtstårn.
Efterfølgende vil Dalgas løbende monitorere om-
rådet for at følge udviklingen i dyre- og planteliv,
ligesom arealet bliver forvaltet efter anerkendte
certificeringsregler, der sikrer hensynet til natu-
ren i den fremtidige drift. Den stærke faglighed
hos Dalgas har været afgørende for Sparekassen
at have med, så vi sikrer, at området både binder
mest muligt CO2 på de arealer, der egner sig
bedst til det, og samtidig skaber gode vilkår for
dyre- og plantelivet på andre arealer, som egner sig
godt til det.
Fokus på ludomani med ny partner
Sparekassen er i 2025 hovedpartner for podcast-
producenten Mediano. Mediano er Danmarks
førende producent af fodboldpodcasts, og så tog
de som nogle af de første aktivt stilling imod
bettingreklamer. Dem sagde de således farvel til
i 2020, selv om de udgjorde en meget stor del af
deres indtjening. Årsagen var enkel. De ønskede
ikke at bidrage til de stigende problemer med
ludomani.
Som en del af hovedpartneraftalen er det derfor
også naturligt, at kampen mod ludomani er
skrevet ind som et væsentligt punkt. Op mod
500.000 danskere har et problematisk forhold
til pengespil, og som pengeinstitut kender vi
| Årsrapport 2024
16
desværre alt for godt til både de økonomiske og
menneskelige konsekvenser, som ludomani kan
have for en familie. Derfor ønsker Sparekassen
at gå ind i debatten og øge fokus på problemerne
med spilafhængighed. Der vil blandt andet blive
produceret forskellige podcasts, der sætter fokus
på problemerne, ligesom Mediano og Sparekassen
løbende vil drøfte, hvordan vi kan være med til
at sætte udfordringen på dagsordenen.
Nye afdelinger og renoveringer
Sparekassen har i 2024 åbnet to nye fysiske
afdelinger. I Hillerød åbnede Sparekassen tilbage
i juni 2023, men det skete i begyndelsen uden en
fysisk afdeling i byen. Den kom på plads i første
halvår af 2024 med lokaler centralt i bymidten.
Afdelingen er trods midlertidige lokaler kommet
rigtigt flot fra start og oplever stor interesse og
opbakning fra både byens borgere og erhvervsliv.
Samme oplevelse er der i Vejle, hvor Sparekassen
ligeledes har åbnet en ny afdeling. De første
medarbejdere blev ansat i slutningen af 2023,
men både den fysiske afdeling og størstedelen
af medarbejderne er først endeligt kommet på
plads i 2024.
For Sparekassen er den fysiske tilstedeværelse
fortsat en vigtig del af at drive pengeinstitut
i vores markedsområde. Derfor er der gennem
første halvår gennemført en række renoveringer
og moderniseringer, hvilket også vil ske den
kommende tid. Det er vigtigt for Sparekassen at
tilbyde både kunder og medarbejdere gode tids-
svarende rammer.
Nyt repræsentantskab
Sparekassens garanter valgte i efteråret de 57
repræsentantskabsmedlemmer, der skal repræ-
sentere dem de kommende fire år. 27 af de
hidtidige repræsentantskabsmedlemmer blev
genvalgt, mens der således er 30 nyvalgte. Som
noget nyt er repræsentanterne valgt i seks valg-
kredse, der sikrer en geografisk repræsentation,
der matcher Sparekassens markedsområder og
garanternes geografiske fordeling.
Det nye repræsentantskab tiltrådte 1. januar
2025, og valgperioden løber frem til og med
31. december 2028.
Nyt bestyrelsesmedlem
Jesper Tjørnager Jakobsen fra Aarhus blev i
forbindelse med det ordinære repræsentant-
skabsmøde i marts 2024 valgt som nyt medlem
af Sparekassens bestyrelse. Her afløste han
Søren Kjeldsen Andersen. 39-årige Jesper
Tjørnager Jakobsen er oprindeligt uddannet
revisor, men rådgiver i dag mellemstore og store
virksomheder om strategi, strategieksekvering
og M&A. Tidligere har han desuden været
bestyrelsesmedlem i Nem Forsikring samt
partner i Den Sociale Kapitalfond. I sit arbejde
har han blandt andet opnået betydelige
kompetencer indenfor ESG-området, som er et
område, Sparekassen har meget fokus på.
I forhold til reglerne om god selskabsledelse (corporate governance), der dækker
såvel bestyrelsen som direktionen, og Finansrådets ledelseskodeks henvises til:
»
sparkron.dk/-/media/sparekassenkronjylland/pdf-filer/politikker/2024/redegoerelse_god_selskabsledelse_2024.pdf
«
Sparekassens vederlagsrapport er tilgængelig her:
»
sparkron.dk/-/media/sparekassenkronjylland/pdf-filer/politikker/2024/vederlagsrapport2024.pdf
«
Den omtalte løn- og pensionspolitik er tilgængelig her:
»
sparkron.dk/-/media/sparekassenkronjylland/pdf-filer/politikker/2024/loen--og-pensionspolitik_september2024.pdf
«
Som det fremgår af Sparekassens løn- og pensionspolitik
benytter Sparekassen ikke resultatafhængige variable
løndele. Det gælder naturligvis også for direktionen, der får
en fast løn uden variable tillæg, ligesom pensionsordningen
er på almindelige vilkår.
Lønpolitik og corporate governance
| Årsrapport 2024
17
Politik for det underrepræsenterede køn
i ledelsen
Sparekassen har fokus på at øge andelen af det
underrepræsenterede køn i Sparekassens ledelse
og anser det som en del af vores samfundsansvar
at medvirke til en kønsmæssig ligestilling på
arbejdsmarkedet, ligesom Sparekassen finder det
vigtigt at sikre diversitet i ledelsen af Sparekassen.
Sparekassen har vedtaget måltal for andelen af
det underrepræsenterede køn i bestyrelsen, som
er Sparekassens øverste ledelse, samt en politik
for at øge andelen af det underrepræsenterede
køn på de øvrige ledelsesniveauer. Målet er, at
Sparekassen over en årrække nærmer sig en
ligelig kønsfordeling på 40/60 procent i både
bestyrelse og på øvrige ledelsesniveauer.
I bestyrelsen er der aktuelt 33 procent kvinder
blandt de repræsentantskabsvalgte medlemmer.
Det lever op til Sparekassens mål om, at
andelen af kvindelige bestyrelsesmedlemmer
pr. 31. december 2024 skulle udgøre 33 procent.
Det er Sparekassens målsætning fremover
mindst at fastholde denne fordeling i bestyrelsen,
og generelt arbejde for en så ligelig fordeling
mellem kønnene som muligt og på sigt opnå det
overordnede mål om en 40/60 fordeling mellem
kønnene.
Sparekassens rekrutteringsgrundlag til bestyrelsen
er primært repræsentantskabet. Derfor er det
positivt, at garanterne ved det nylige repræsen-
tantskabsvalg øgede andelen af kvindelige re-
præsentantskabsmedlemmer i forhold til tidligere.
Af de 51 repræsentantskabsmedlemmer er der
fra 1. januar 2025 17 kvinder, hvilket svarer til
30 procent, mens det i 2024 var 25 procent. I for-
bindelse med valget gjorde Sparekassen en aktiv
indsats for at motivere særligt kandidater fra
det underrepræsenterede køn til at stille op for
at gøre fordelingen i repræsentantskabet mere
lige og dermed styrke Sparekassens mulighed for
at opnå sit mål om en mere ligelig kønsmæssig
fordeling i bestyrelsen.
Sparekassens øvrige ledelsesniveauer er jf.
Lov om finansiel virksomhed defineret som to
ledelses niveauer under bestyrelsen. Det første
niveau er den administrerende direktør. Det
næste niveau er Forretningskomitéen, der er
Sparekassens daglige ledelse, som består af
10 områdedirektører med direkte reference til
direktionen. Ved regnskabsårets afslutning
var der 18 procent kvinder på øvrige ledelses-
niveauer, hvilket er uændret i forhold til 2023.
Det er Sparekassens mål, at andelen af kvindelige
ledere på øvrige ledelsesniveauer pr. 31. december
2028 skal udgøre 33 procent.
Sparekassen ønsker, at ledende stillinger så vidt
muligt skal besættes af interne kandidater.
Sparekassen giver derfor alle medarbejdere
mulighed for at udvikle sig fagligt og personligt
med henblik på at inspirere alle, der udviser
evne og vilje, til at blive en del af Sparekassens
ledelse. Det gælder uanset køn. Trods ønsket
om at øge andelen af det underrepræsenterede
køn, tager Sparekassen også fremadrettet
udgangspunkt i, at kandidatens kompetencer og
egnethed går forud for køn.
Sparekassen iværksætter løbende forskellige
initiativer for at opfordre og motivere det under-
repræsenterede køn til at søge lederjob, ligesom
Sparekassen har en politik om ikke at besætte
et lederjob uden, at kandi dater fra begge køn har
været til samtale.
Indsats imod hvidvask
For Sparekassen er det meget vigtigt, at vi aktivt
bidrager til kampen mod hvidvask og terror-
finansiering. Det ser vi som en naturlig del af
vores forretning. Bestyrelsen modtager årligt en
rapportering fra den AML-ansvarlige, ligesom der
sker en løbende afrapportering og orientering.
Sparekassen arbejder løbende med at udvikle
og optimere arbejdsgange og procedurer, så
Sparekassen er bedst muligt rustet til nye regler
og standarder. Der er desuden et godt og tæt
samarbejde med myndighederne for at sikre, at
Sparekassens indsats giver værdi for samfundet.
I det seneste år er der særligt arbejdet med
følgende områder:
Styrket indsatsen for at få et endnu højere
niveau af kundekendskab af Sparekassens
kunder
Gennemført løbende ajourføring af en lang
række kunder
Opbygget og tilpasset systemer, som gør det
nemmere for medarbejdere at arbejde med
hvidvaskreguleringen og forhindre hvidvask
og terrorfinansiering.
Derudover har vi i vores eksterne kommunikation
haft et stort fokus på at advare kunderne mod
digitale svindlere. Der har det seneste år været
en stor stigning i antallet af svindelsager, hvor
kriminelle forsøger at lokke borgere til at over-
føre store pengebeløb til dem.
I 2025 vil vi fortsat sammen med resten af den
finansielle sektor have fokus på at undgå svindel
og være med til at gøre kunderne opmærksomme
på problemet og give dem gode råd til, hvordan
de skal agere.
Derudover vil vi fortsætte arbejdet med at
udvikle og styre Sparekassens foranstaltninger
mod hvidvask og anden økonomisk kriminalitet.
2024 2023
Øverste ledelsesorgan
Samlet antal medlemmer 6 6
Underrepræsenteret køn 33 % 33 %
Måltal 33 % 33 %
Årstal for opfyldelse af måltal 2024 2024
Øvrige ledelsesniveauer
Samlet antal medlemmer 11 11
Underrepræsenteret køn 18 % 18 %
Måltal 33 % 33 %
Årstal for opfyldelse af måltal 2028 2028
Tabel 2. Oversigt over den nuværende kønsfordeling samt
måltal for det underrepræsenterede køn i Sparekassens øverste
ledelsesorgan (bestyrelsen) og i de øvrige ledelsesniveauer.