Årsrapport 2024

CVR-nr. 17 91 28 28

2024

Årsrapport

Årsrapport for 2024 godkendt på Sparekassen Kronjyllands repræsentantskabsmøde 26. marts 2025.

Bo Holse, dirigent

Selskabet

Sparekassen Kronjylland

Tronholmen 1

8960 Randers SØ

Telefon 89 12 24 00

Hjemmeside sparkron.dk

E-mail sparkron@sparkron.dk

CVR-nr. 17 91 28 28

Revision

EY Godkendt Revisionspartnerselskab

Værkmestergade 25

8000 Aarhus C

Bestyrelse

Fhv. statsautoriseret revisor, Peter H. Christensen, formand (f. 1954)

Fhv. bankdirektør Leif F. Larsen, næstformand (f. 1952)

Kommunikationsmedarbejder og fællestillidsrepræsentant Jens Frovin Stampe Dahl (f. 1967)

AML-koordinator Stinne Harboe (f. 1980)

Konsulent Jesper Tjørnager Jakobsen (f. 1985)

Selvstændig Charlotte Jepsen Knigge (f. 1969)

Advokatpartner Mette Haase Lindhardt (f. 1978)

Direktør Hans-Jørgen Olsen (f. 1967)

Erhvervsrådgiver Gitte Stuhr Petersen (f. 1981)

Direktion

Administrerende direktør Klaus Skjødt (f. 1965)

Revisionsudvalg

Peter H. Christensen, formand

Jesper Tjørnager Jakobsen

Leif F. Larsen

Hans-Jørgen Olsen

Risikoudvalg

Leif F. Larsen, formand

Peter H. Christensen

Mette Haase Lindhardt

Nominerings-, vederlags- og ESG-udvalg

Peter H. Christensen, formand

Jesper Tjørnager Jakobsen

Charlotte Jepsen Knigge

| Årsrapport 2024

Oplysninger om Sparekassen Kronjylland

afdelinger

medarbejdere

900

kunder

195.000

2024 kort fortalt

38.000

Garanter

7,2

milliarder kroner

Egenkapital

4,0

5,0

6,0

7,0

8,0

2020 2021 2022 2023 2024

Milliader

250

450

650

850

1.050

1.250

2020 2021 2022 2023 2024

4,0

5,0

6,0

7,0

8,0

2020 2021 2022 2023 2024

Milliader

BALANCE, milliarder kroner

RESULTAT FØR SKAT, millioner kroner

EGENKAPITAL, milliarder kroner

Samfundet

Kunderne

Kernen

Medarbejderne

Sparekassen

Du får økonomisk tryghed

Du får hurtigt svar

Du får ﬂere muligheder

Du hører fra os

Du får nemt fat i os

Dét lover vi

| Årsrapport 2024

Oplysninger om Sparekassen Kronjylland ......................2

Ledelsesberetning .............................................................5

Bæredygtighedsrapport 22

Sparekassen Kronjyllands koncernregnskab ............... 81

Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse 81

Balance 82

Egenkapitalopgørelse 83

Kapitalopgørelse 84

Noteoversigt 85

Noter 86

Sparekassen Kronjyllands regnskab ........................... 120

Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse 120

Balance 121

Egenkapitalopgørelse 122

Kapitalopgørelse 123

Noteoversigt 124

Noter 125

Påtegninger og erklæringer ..........................................141

Ledelsespåtegning 141

Den uafhængige revisors revisionspåtegning 142

Den uafhængige revisors erklæring med begrænset

sikkerhed på bæredygtighedsrapportering 144

Repræsentantskab ........................................................146

| Årsrapport 2024

Ledelsesberetning

2024

Den geopolitiske situation er fortsat meget

urolig med en lang række krige og kriser. Det har

også præget økonomien og de finansielle marke-

der, da usikkerheden naturligt har forplantet sig

hos både forbrugere, virksomheder og regerin-

ger verden over. Men trods en periode med høj

inﬂation og store rentestigninger har den globale

økonomi i hvert fald foreløbig undgået en reces-

sion.

I mange lande har virksomhederne opretholdt

en høj efterspørgsel efter arbejdskraft, som der

står i Økonomisk Redegørelse fra Økonomimini-

steriet i december. Her konkluderer de også, at

det er lykkedes hurtigt at få nedbragt inﬂationen

på tværs af lande, samtidig med at ledigheden

generelt er forblevet på et lavt niveau. Derfor

er der også en tro på, at der vil være vækst i

verdensøkonomien i de kommende år, selv om

den forventeligt bliver beskeden.

Det er dog også tydeligt, at der er store forskelle

mellem landene. I mange europæiske lande har

der siden 2022 været en stagnation, som blandt

andet hænger sammen med den høje inﬂation og

de pengepolitiske renteændringer, der har været

brugt til at dæmpe efterspørgslen med henblik

på at bringe inﬂationen ned. Inﬂationen ligger

nu tæt på de målsætninger, som centralbankerne

har, og derfor har vi i 2024 set ﬂere rentesænk-

ninger i både USA og Europa, hvor også den

danske nationalbank er fulgt med.

I store dele af Europa og Danmark ser vi også, at

købekraften er steget betydeligt over de seneste

år. De tøver dog med at forbruge og investere,

| Årsrapport 2024

Hovedaktivitet

Sparekassen Kronjylland er en dansk garantsparekasse med hovedsæde i Randers. Sparekassen

henvender sig primært til private kunder samt små og mellemstore virksomheder indenfor

markedsområdet. De ﬂeste af Sparekassens afdelinger ligger i Jylland. Derudover har Sparekassen

afdelinger på Sjælland, ligesom der er en afdeling i Odense.

Hovedaktiviteten i Sparekassen er som full-service pengeinstitut at formidle og rådgive om finan-

sielle produkter indenfor indlån, udlån, leasing, realkredit, investering, pension, formueforvaltning,

forsikring, betalingskort med videre. Sparekassen håndterer desuden børshandel, udenlandske

overførsler og lignende for andre pengeinstitutter.

hvilket formentlig hænger sammen med den

periode med inﬂation, vi er på vej ud af, samt

den nævnte usikkerhed om den geopolitiske

udvikling.

Danmark har gennem hele perioden stået stærkt

sammenlignet med mange andre lande, og derfor

forventer både Økonomiministeriet og en række

økonomer, at de kommende år vil byde på høj-

konjunktur. Det er særligt medicinalindustrien og

eksporten, der trækker op, og her er der en vis

usikkerhed knyttet til, hvad USA’s nyligt tiltrådte

præsident, Donald Trump, gør på toldområdet.

Uanset dette står dansk økonomi dog i en stærk

position, som giver et godt udgangspunkt for

vækst de kommende år. Ikke mindst når den

europæiske økonomi generelt begynder at bedre

sig.

Beskæftigelsen kan dog falde de kommende

år, da der typisk er en forsinket tilpasning hos

virksomhederne i forbindelse med konjunktur-

ændringer, som vi har set med inﬂation og

stigende renter. Samlet tror vi dog på, at dansk

økonomi står godt rustet til den usikre tid, om

end det også er naturligt med en forsigtighed fra

forbrugere og virksomheder.

Det er således et usikkert politisk og samfunds-

økonomisk landskab at drive pengeinstitut i.

Derfor er det også meget positivt, at Sparekassen

fortsat formår at udvikle forretningen blandt

andet med en meget markant kundevækst. Spare-

kassen havde forud for året sat et ambitiøst

kundemål, som har ansporet til en lang række

lokale indsatser, der hver især har bidraget til den

meget ﬂotte vækst, der betyder, Sparekassen

nu har næsten 195.000 kunder. Ovenikøbet er

langt størstedelen af den gode udvikling sket

i Sparekassens prioriterede segmenter. Det

understreger også, at mange danskere i en urolig

tid søger mod pengeinstitutter, der kan give

dem god rådgivning og ikke mindst økonomisk

tryghed. Det er klassiske kernekompetencer for

Sparekassen, og derfor er det også positivt, at

det netop er dem, der er grundlaget for den gode

udvikling.

Årets resultat

Årets resultat er det bedste i Sparekassens

historie trods et år med stor samfundsøkonomisk

og geopolitisk uro samt faldende renter. Det er

naturligvis meget tilfredsstillende, at Sparekassen

i dette miljø kan skabe så stærkt et resultat.

Det vidner om, at de seneste års investeringer i

vækst og kundetilfredshed har en positiv eekt

på Sparekassens udvikling og indtjening. Samlet

lander Sparekassen et resultat før skat på 1.072

millioner kroner. Det er 50 millioner kroner mere

end i 2023, hvor resultatet før skat var 1.022 mil-

lioner kroner. Ved halvåret fastholdt Sparekassen

sine forventninger til et resultat før skat på

mellem 800 millioner og 900 millioner kroner.

Resultatet er dermed over forventningerne, da

indtjeningen i andet halvår samt nedskrivning-

erne og særligt kursreguleringerne har udviklet

sig mere positivt end ventet. Efter skat er årets

resultat på 836 millioner kroner mod 759 millioner

kroner i 2023.

Hovedposter

I hovedposter ser koncernresultatet og balanceudviklingen ud som følger:

(sammenligningstal er i forhold til 2023, hvis ikke andet er anført)

∙ Årets resultat før skat er på 1.072 millioner kroner, 836 millioner kroner efter skat, mens det

i 2023 var på henholdsvis 1.022 millioner og 759 millioner kroner. Resultatet er højere end det

forventede ved halvåret.

∙ Basisindtjeningen før nedskrivninger er faldet til 1.070 millioner kroner fra 1.214 millioner

kroner i 2023.

∙ Netto renteindtægterne er på 1.470 millioner kroner mod 1.460 millioner kroner i 2023.

∙ Gebyrindtægterne er på niveau med 2023, da de i 2024 udgør 662 millioner kroner mod 669

millioner kroner sidste år.

∙ Kursreguleringerne bidrager med 267 millioner kroner mod 221 millioner kroner i 2023.

∙ Nedskrivningerne er på 28 millioner kroner, mens de i 2023 var på 124 millioner kroner.

∙ Udgifterne til personale og administration er steget til 1.270 millioner kroner, hvilket udover

overenskomstmæssige lønstigninger blandt andet er et udtryk for investering i it-udvikling,

kundevækst og nye afdelinger.

∙ Udlånet er steget med 8 procent til 25,5 milliarder kroner.

∙ Indlånet er steget med 7 procent til 32,1 milliarder kroner, og Sparekassen har således fortsat

et markant indlånsoverskud.

∙ Kapitalprocenten er på 24,8, hvilket giver en overdækning på 15,4 procentpoint i forhold

til det individuelle solvensbehov. Det svarer til en overdækning på 4,5 milliarder kroner.

∙ Bestyrelsen indstiller, at garanterne får 3,5 procent i rente af deres garantkapital.

| Årsrapport 2024

Investeringer i fremtiden og pres på rentemargi-

nalen betyder, at basisindtjeningen før nedskriv-

ninger er faldet fra 1.214 millioner kroner til

1.070 millioner kroner. Trods faldet er det fortsat

et meget tilfredsstillende niveau, som vidner

om en stærk kerneforretning. I Sparekassen

tænker vi langsigtet med det formål at skabe en

stærkere Sparekasse for fremtiden. Det er dog

stadig vigtigt med en god basisindtjening, da det

er fundamentet for, at Sparekassen hele tiden

kan udvikle forretningen, så der også i fremtiden

er en stærk, værdibåret Sparekasse til glæde for

kunder, medarbejdere og samfundet.

Netto renteindtægterne er trods en faldende

rentemarginal henover året steget fra 1.460

millioner kroner til 1.470 millioner kroner. Som

omtalt har Nationalbanken sænket renten fire

gange henover 2024, hvilket har påvirket rente-

marginalen negativt. Derfor er det også særligt

positivt, at Sparekassen grundet vækst alligevel

formår at øge renteindtægterne.

Både i 2023 og 2024 har der været begrænset

aktivitet i samfundet i form af bolighandler,

låneomlægninger og investeringer. Sparekassen

har dog både via nye kunder og tæt kontakt

med eksisterende kunder formået at fastholde

et godt niveau for gebyrindtægterne. I 2024 er

de på 662 millioner kroner, mens de i 2023 var

på 669 millioner kroner. Mange realkreditkunder

benyttede de stigende renter i årene op til 2023

til at konvertere deres lån. Hvis renterne falder

yderligere, er der dermed et stort potentiale i

mulige nedkonverteringer de kommende år.

Samlet er netto rente- og gebyrindtægterne

steget med 2 procent. Netto rente- og gebyr-

indtægterne er på 2.114 millioner mod 2.083

millioner kroner i 2023.

Den faldende rente har haft en positiv indﬂydelse

på Sparekassens kursreguleringer, da obligations-

kurserne generelt er steget. Sparekassen har

altid haft og har fortsat en forsigtig tilgang til

at placere sin egenbeholdning. Dermed har de

betydelige udsving på de finansielle markeder kun

i mindre grad påvirket Sparekassen. Sparekassen

øgede dog renterisikoen en anelse i løbet af 2023

med udsigt til faldende renter i blandt andet

2024, og den strategi har vist sig at være rigtig.

Kursreguleringerne er steget med 21 procent i

forhold til sidste år, hvor de lå på 221 millioner

kroner. I 2024 er de på 267 millioner kroner.

Udover en god kursudvikling på obligations-

beholdningen er de også positivt påvirket af

udvikling en på sektoraktier.

Udgifter til personale og administration er

steget fra 1.102 millioner til 1.270 millioner

kroner. Baggrunden for stigningen er blandt

andet overenskomstmæssige lønstigninger på

3,70 procent. Derudover har Sparekassen fortsat

sine investeringer i både eksisterende og nye

afdelinger samt den support, som rådgiverne kan

trække på i deres rådgivning af kunderne. Det

er Sparekassens strategi at tænke langsigtet,

og derfor investerer Sparekassen konstant i at

blive stærkere på lang sigt. Endelig har også it-

omkostninger bidraget til de stigende omkost-

ninger. Der er blandt andet investeret betydelige

KONCERN 2024 2023

Netto rente- og gebyrindtægter

2.114.266 2.082.969

Kursregulering – handelsindtjening og sektoraktier

237.881 229.483

Andre driftsindtægter

83.367 89.989

Basisindtægter 2.435.514 2.402.441

Udgifter til personale og administration

-1.270.089 -1.102.204

Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver

-95.782 -85.833

Basisudgifter -1.365.871 -1.188.037

Basisindtjening 1.069.643 1.214.404

Nedskrivninger

-28.192 -124.463

Kursregulering – øvrige

29.532 -8.562

Resultat af kapitalandele

14.387 -48.372

Øvrige poster

-13.112 -10.829

Resultat før skat 1.072.258 1.022.178

Tabel 1. Sammensætning af basisindtjeningen, 1.000 kroner

| Årsrapport 2024

ressourcer i udviklingen af løsninger, der gør det

nemmere for både kunder og medarbejdere. De

stigende omkostninger er dermed et udtryk for

Sparekassens langsigtede fokus på at skabe en

endnu stærkere Sparekasse.

Resultatet af kapitalandele i associerede

virksomheder var sidste år betydeligt negativt

påvirket af EgnsINVEST som følge af nedskriv-

ninger på en række af deres tyske ejendomme.

Resultatet af kapitalandele i associerede virk-

somheder trak derfor i 2023 resultatet ned med

48 millioner kroner, mens de i år bidrager posi-

tivt med 14 millioner kroner, som er på niveau

med tidligere år.

Nedskrivningerne er på blot 28 millioner kroner

mod 124 millioner kroner i 2023. I 2023 var det sær-

ligt øgede konjunkturafhængige nedskrivninger,

der var årsagen til de højere nedskrivninger.

Sparekassen har desuden i 2024 øget det ledelses-

mæssige skøn med 21 millioner kroner, så det

nu er på 238 millioner kroner. Til gengæld ser

vi fortsat meget få individuelle nedskrivninger,

hvilket er et tegn på både en stærk kreditbog

og generelt solide økonomiske forhold hos

Sparekassens kunder.

Samlet viser resultatet, at Sparekassen trods

investeringer i fremtidig vækst og usikker

samfundsøkonomi formår at skabe en stærk

indtjening på tværs af sine forretningsområder.

Samtidig understreger resultatet, at Sparekassens

strategi med at fokusere på at udvikle kerne-

forretningen er den rigtige.

Balance og kapital

Udlånet er steget med 8 procent mod 15 procent

i 2023. Det er meget tydeligt, at investerings-

lysten i samfundet er på et relativt lavt niveau

grundet usikkerheden om samfundsøkonomien

– både hos private og virksomheder. I lyset af

det er det positivt, at Sparekassen fortsat har en

god vækst i udlånet. Væksten er sket både via

øgede forretninger med nuværende kunder og

tilgang af nye kunder. Udlånet er steget fra

23,6 milliarder kroner til 25,5 milliarder kroner.

Indlånet er steget med 7 procent til 32,1 milliarder

mod 30,1 milliarder kroner i 2023. Det er et ud-

tryk for, at der trods øgede leveomkostninger og

lavere vækst fortsat sker en betydelig opsparing

hos kunderne, ligesom Sparekassen også har

haft en stor tilgang af kunder. Sparekassen

har forskellige indlånsprodukter, der passer til

de enkelte kunder, og mange har blandt andet

benyttet sig af muligheden for at få særlige

opsparingskonti med en relativt høj forrentning.

Derudover vælger mange kunder at investere

deres penge både i Sparekassens produkter og

direkte på markederne.

Sparekassen har med denne udvikling fortsat

et betydeligt indlånsoverskud på 6,5 milliarder

kroner, hvilket er en anelse højere end i 2023.

Det er et højt og tilfredsstillende niveau.

Den fortsatte tilgang af kunder og opbakning

til Sparekassen viser sig også ved, at garant-

kapitalen er steget med 7 procent. Generelt

oplever vi en stor interesse for garantmodellen,

og Sparekassen har nu næsten 38.000 garanter.

Sparekassen har besluttet, at den enkelte garant

maksimalt kan indskyde 100.000 kroner. Det er

en relativt lav grænse, som både sikrer tryghed

hos den enkelte garant og en stor spredning

af garantkapitalen, der nu er på 1,6 milliarder

kroner.

Sparekassens bestyrelse ønsker, at garanterne

også økonomisk skal mærke, at Sparekassen

sætter pris på deres opbakning. Derfor indstiller

bestyrelsen til repræsentantskabet at forrente

garantkapitalen med 3,5 procent for 2024, hvilket

beløber sig til 52,2 millioner kroner.

Sparekassen oplever generelt en betydelig efter-

spørgsel fra investorer, der ønsker at investere

i udstedelser af kapital. I 2024 har Sparekassen

udstedt Senior non-preferred obligationer, som

i daglig tale bliver kaldt NEP-kapital. Ligesom

ved tidligere udstedelser var der også her stor

interesse, og Sparekassen udstedte derfor det

maksimale beløb, vi ønskede at udstede – 300

millioner kroner. De seneste års stærke indtjening

har styrket Sparekassens overførte overskud

betydeligt, og derfor er der trods en fortsat stor

kapitalmæssig forsigtighed mindre behov for

hybrid kapital. Sparekassen valgte derfor i 2024

at indfri 150 millioner kroner i hybrid kapital uden

at refinansiere den, hvilket understreger Spare-

kassens soliditet og styrke.

Sparekassens egenkapital er nu på 7,2 milliarder

kroner, hvilket er en stigning på 11 procent sam-

menlignet med 2023, hvor egenkapitalen var på

6,5 milliarder kroner.

2020 2021 2022 2023 2024

Figur 1. Udviklingen i Sparekassens indlån, koncern

Indlån

Udlån

MIA. KRONER

Figur 2. Udviklingen i Sparekassens udlån, koncern

| Årsrapport 2024

Krone Kapital

Sparekassens leasingselskab, Krone Kapital,

oplever i disse år en god vækst, som dels er dre-

vet af Sparekassens kunder og deres behov for

leasing, dels Krone Kapitals øvrige samarbejds-

partnere og egne kunder. Det er tydeligt, at der

er en stigende appetit på leasingprodukter som

alternativ til at låne til køb af maskiner, biler og

lignende, det er derfor også en integreret del af

Sparekassens rådgivning.

Kapitalstyring

Det er helt afgørende for Sparekassen, at

der aldrig er tvivl om Sparekassens soliditet.

Derudover skal der konstant være et kapital-

mæssigt råderum til at udvikle forretningen og

udvide forretningsomfanget. Sparekassen har

altid været kendetegnet ved at være et solidt og

veldrevet pengeinstitut, og det er en central del

af Sparekassens strategi og forretningsmodel at

fastholde dette. Sparekassen arbejder med fem-

årige kapitalplaner, som løbende bliver opdateret

og stresstestet for netop at sikre den langsigtede

soliditet.

Den egentlig kernekapital er på 22,1 procent,

mens kapitalprocenten er 24,8 procent. Det

individuelle solvensbehov bliver opgjort efter

8+ modellen. Det vil sige, at det tager udgangs-

punkt i 8 procents kapital plus eventuelle tillæg,

herunder kunder med finansielle problemer,

koncentrationer på porteføljen samt markeds- og

operationelle risici. Det individuelle solvensbehov

er ultimo 2024 opgjort til 9,4 procent, mens

det i 2023 var 9,7 procent. Det giver en aktuel

kapitaloverdækning på 15,4 procentpoint mod en

kapitaloverdækning på 14,6 procentpoint i 2023.

Regeringen besluttede i forbindelse med corona-

pandemien at sænke den kontracykliske kapi-

talbuer fra 1 procentpoint til 0 for at modvirke

de samfundsøkonomiske følger af krisen. I løbet

af 2022 blev den genaktiveret og har siden 31.

marts 2023 været 2,5 procentpoint. Kapitalbeva-

ringsbueren er ligeledes på 2,5 procentpoint.

Inklusive buere, som er indfaset pr. 31. decem-

ber 2024, er overdækningen på 9,8 procentpoint,

hvilket svarer til 2,9 milliarder kroner. Alle dan-

ske pengeinstitutter blev i 2019 pålagt et NEP-

krav, NEP står for nedskrivningsegnede passiver.

I forbindelse med corona-pandemien besluttede

myndighederne at udskyde indfasningen af

NEP-kravet med et halvt år samt forlænge IFRS9

overgangsordningen i to år for at understøtte

samfundsøkonomien. Den periode er udløbet,

og kravet blev fuldt indfaset med virkning fra

1. januar 2024. Finanstilsynet har på baggrund af

2022-tal beregnet et NEP-krav på 16,8 procent,

som Sparekassen skal overholde. Et niveau som

Sparekassen ligger markant over, idet Sparekas-

sens samlede NEP-grundlag udgør 28,3 procent.

Sparekassens individuelle solvensbehov for

4. kvartal 2024 findes på sparkron.dk/-/media/

sparekassenkronjylland/pdf-filer/aarsrapport_

mv/2024/a4tv_indiv_solvensbehov_2024-4.pdf

Forventet udvikling og andre

udsagn om fremtiden

Der er stor usikkerhed om både den globale og

nationale økonomi i lyset af den ustabile geo-

38.000

GARANTER

Garantkapital

7 %

2023

2024

PRIVATKUNDE

≤ 100.000 kroner

ERHVERVSKUNDE

≤ 100.000 kroner

Begrænset indskud:

Garantkapitalforrentning

for 2024

3,5 %

| Årsrapport 2024

politiske situation og de pengepolitiske beslut-

ninger i centralbankerne. Denne usikkerhed gør

det vanskeligt at forudsige resultatet for 2025,

da situationen giver en betydelig usikkerhed om

nedskrivninger, kursreguleringer og renteniveau.

Sparekassen forventer også i 2025 en pæn vækst

i både antallet af kunder og udlån. Vores forvent-

ninger er desuden, at vi kan realisere et resultat

før skat på mellem 600 millioner og 700 millioner

kroner. Forventningen understreger, at Sparekassen

står stærkt trods den usikre situation i verden,

men også en forsigtighed i forhold til udviklingen

i renteniveauet og samfundsøkonomien.

Øvrige forhold

Klar strategisk retning

Sparekassen lancerede i slutningen af 2023 en

ny strategi, der fastholdt den klare strategiske

retning og samtidig udlagde nogle helt konkrete

områder, som Sparekassen skulle arbejde med

henover året og første del af 2025. Fokus var dog

fortsat på medarbejder- og kundetilfredshed.

Strategien var derfor heller ikke en stor for-

andring i forhold til den tidligere. Tværtimod.

Retningen var kendt, og den både var og er den

rigtige, hvilket regnskabet og kundevæksten

også viser. Der er dog fortsat mange områder,

hvor Sparekassen skal blive ved at udvikle sig

og gøre det endnu bedre end i dag. Derfor er det

vigtigste, hvordan vi efterlever de initiativer og

indsatser, der skal understøtte Sparekassen ret-

ning og vores mål. Det er således udmøntningen

af strategien, som er afgørende.

Konkret har Sparekassen blandt andet arbejdet

med at styrke den interne support, som rådgiverne

kan trække på i forbindelse med deres rådgivning

og servicering af kunderne. Her er der på alle

væsentlige områder opbygget en support organi-

sation, som styrker Sparekassens mulighed for at

give hurtige og kompetente svar til kunderne.

I interne målinger har rådgiverne udtrykt stor

tilfredshed med den nye supportfunktion.

Sparekassen har også i forbindelse med strategi en

sat ekstra fokus på Private Banking, og derfor er

det blevet et selvstændigt område med plads i

Forretningskomiteen, der er Sparekassens

øverste daglige ledelse. Pia Avnsted er udnævnt

som Private Banking direktør. Hun har hidtil

været områdedirektør for et af Sparekassens

geografiske områder.

Private Banking er et af Sparekassens prioriterede

segmenter, og der er i løbet af 2024 arbejdet med

at udvikle et nyt koncept, som snart vil blive lan-

ceret. Derudover vil vi styrke både servicetilbud,

kundemasse og forretningsomfang i segmentet.

Udviklingen de seneste år inklusive 2024 har væ-

ret meget positiv, og dermed er der også et godt

fundament for at løfte Sparekassen yderligere.

Der bliver også arbejdet på nye koncepter for

både unge kunder samt lokale erhvervskunder.

På begge områder oplever Sparekassen vækst,

og vi ønsker både at styrke denne udvikling og

sikre, at kunderne får den rådgivning og service,

som de har behov for. Udviklingen af koncepterne

sker derfor også med udgangspunkt i indsigter

leveret af netop disse kundegrupper.

Figur 3. De forventede kapital-

krav og NEP-krav holdt op

imod Sparekassens kapital

og NEP-instrumenter.

Forventede kapitalkrav og NEP-krav

(NEP = nedskrivningsegnede passiver)

12%

16%

20%

24%

28%

2024 faktisk 2024 2025 2026 2027 2028

12%

16%

20%

24%

28%

32%

2024 faktisk 2024 2025 2026 2027 2028

Sparekassens

kapitalgrundlag 2024

Kapitalkrav

Sparekassens

NEP-grundlag 2024

NEP-krav

| Årsrapport 2024

Risikopolitik og -styring

KREDITRISIKO

Kreditrisiko er et af de væsentligste risikoområder i alle pengeinstitutter, da det grundlæggende er risikoen for,

at kunderne ikke kan betale deres lån tilbage. Bestyrelsen fastlægger de overordnede rammer for kreditgivningen

i kreditpolitikken. Det centrale mål med kreditpolitikken er at sikre et afbalanceret forhold mellem indtjening

og risiko, samt at de risici, der bliver taget, er baseret på et dokumenteret og oplyst grundlag.

Der er udfærdiget en kreditpolitik, som omfatter alle områder, hvor Sparekassen påtager sig kreditrisiko, med

fastlæggelse af niveauet for kreditrisikoen samt beskrivelse af ønskede og uønskede forretningstyper. Sparekassens

primære markedsområde er traditionelt Midt- og Østjylland, og derfor er 42 procent af udlån og garantier ydet til

kunder i Region Midtjylland. Desuden er en væsentlig del af de resterende 58 procent ydet til kunder i Region

Hovedstaden, Region Nordjylland og den nordlige del af Region Syddanmark, hvor Sparekassen også er veletableret

med lokale afdelinger.

For at sikre en god risikomæssig spredning har Sparekassen en række interne målsætninger. Sparekassen ønsker

således ikke eksponeringer mod enkelte kunder eller brancher i et omfang, der kan svække Sparekassens finansielle

styrke væsentligt. De største eksponeringer er i branchegrupperne Fast Ejendom og Øvrige Erhverv med henholdsvis

10 og 11 procent, hvilket er et komfortabelt niveau i forhold til Sparekassens interne grænse på 20 procent.

Sparekassen er eksponeret mod forskellige risici, og

risikostyring er en naturlig del af såvel de strategiske

beslutninger som den daglige drift. Bestyrelsen fastlægger og

reviderer politikker, rammer og principper for risikostyringen,

og den modtager løbende rapportering på udviklingen i risici

og udnyttelsen af de tildelte risikorammer.

Sparekassens risikoansvarlige har til opgave at sikre, at

risikostyringen sker på betryggende vis og advarer bestyrel-

sen og direktionen, hvis der er specifikke risici, der påvirker

eller kan påvirke Sparekassen. Bestyrelsen har desuden et

risikoudvalg, der består af tre bestyrelsesmedlemmer.

Udvalgets hovedopgave er at rådgive bestyrelsen om

Sparekassens overordnede risikoprofil og -strategi, ligesom

de blandt andet skal vurdere og give anbefalinger til

bestyrelsen om rapporteringer fra den risikoansvarlige,

den complianceansvarlige samt den hvidvaskansvarlige.

Sparekassen påtager sig kun de risici, som er i overensstem-

melse med de forretningsmæssige principper, som Spare-

kassen drives efter, og som Sparekassen har de kompetence-

mæssige ressourcer til at styre. Værktøjer til identifikation og

styring af Sparekassens risici udvikles løbende.

Mindst en gang årligt og ved væsentlige ændringer

gennemgår bestyrelsen Sparekassens politik og rammer

for risikostyring.

Sparekassens søjle III oplysningsforpligtelse for 2024

er tilgængelig på Sparekassens hjemmeside under

sparkron.dk/-/media/sparekassenkronjylland/pdf-filer/

aarsrapport_mv/2024/soejle-III.xlsx.

LIKVIDITETSRISIKO

Sparekassens likviditet skal til enhver tid være forsvarlig i forhold til at opfylde betalingsforpligtelser, at opretholde

forretningsmodellen samt minimere omkostningerne ved at skae likviditet. Sparekassen følger en finansierings-

strategi baseret på et forsigtighedsprincip og vil derfor primært finansiere sig via egenkapital og indlånsoverskud.

Den overskydende likviditet skal desuden som hovedregel være placeret i likvide papirer. Finanstilsynets likviditet-

spejlemærke er baseret på LCR og angiver Sparekassens evne til at klare tre måneders likviditetsstress. Likviditet-

spejlemærket skal sikre, at Sparekassen er opmærksom på potentielle, fremtidige udfordringer med overholdelse af

LCR, og det er ultimo 2024 på 240 procent. Dermed ligger det langt over såvel Finans tilsynets grænse på 100 procent

som Sparekassens interne mål, der er 120 procent.

| Årsrapport 2024

OPERATIONEL RISIKO

Den operationelle risiko er risikoen for, at der enten direkte eller indirekte opstår økonomiske

tab som følge af uhensigtsmæssige eller mangelfulde interne procedurer, menneskelige og

systemmæssige fejl eller som følge af eksterne begivenheder inklusive retslige risici.

Sparekassen ønsker konstant at mindske de operationelle risici, men det sker naturligvis

under hensyntagen til de ressourcemæssige omkostninger, der er forbundet med det.

Der er politikker, instrukser og forretningsgange på alle væsentlige områder. Derudover har

Sparekassen et system til registrering af operationelle hændelser. Alle medarbejdere er

instrueret i at benytte systemet, og det indgår som en del af introforløbet for nye medarbejdere.

It er et af de væsentligste områder i forhold til operationelle risici. Sparekassen har en

beredskabsplan samt et stærkt kontrolmiljø med klare standarder for de forskellige kontroller.

Desuden er samarbejdet med it-leverandøren SDC grundigt indarbejdet i organisationen, ligesom

vi ikke vurderer, at afhængigheden af nøglepersoner på it-området er af betydning.

KAPITALRISIKO

Kapitalrisiko er risikoen for, at Sparekassen ikke kan refinansiere sine kapitaludstedelser.

Sparekassen har udstedt kapital af typerne hybrid kernekapital, supplerende kapital og

senior-non-preferred (SNP). Kapitalen anvendes til dækning af lovgivningsmæssige kapital-

buere og NEP-krav.

Sparekassen er opmærksom på refinansieringsrisikoen, og har fastsat grænser for maksimal

udstedelse af de forskellige typer af kapital i Sparekassens kapitalpolitik. Ydermere udarbejdes

der kvartalsvist en kapitalplan med fremskrivning af Sparekassens resultat og forventede,

kommende kapitaludstedelser, ligesom der løbende foretages stresstests af Sparekassens

kapital.

Sparekassen har faste målsætninger for både NEP-grundlag og kapitalgrundlag, de kaldes hhv.

NEP-målsætning og kapitalmålsætningen. Målsætningerne revurderes årligt.

MARKEDSRISIKO

Sparekassens markedsrisiko vedrører disponeringer indenfor værdipapir-

beholdning, valuta, mellemværende med andre pengeinstitutter samt aﬂedte

finansielle instrumenter. Som på de øvrige risikoområder har Sparekassen

en balanceret tilgang til de risici, Sparekassen tager. Den betydelige egen -

beholdning giver naturligt nogle markedsrisici indenfor særligt renter, valuta,

aktier og kreditspænd.

Sparekassens grundlæggende politik er, at Sparekassen aldrig vil påtage

sig markedsrisici, der kan få indﬂydelse på Sparekassens selvstændighed.

Sparekassen ønsker en meget lille renterisiko, der desuden er afdækket med

finansielle instrumenter. Derfor er Sparekassens renterisiko meget lav.

Valutarisikoen er ligeledes meget begrænset, da den blot er på 1 millioner

kroner, hvoraf 41 procent er rettet mod euro. Valutarisikoen er beregnet som

det tab, Sparekassen vil lide, hvis valutakurserne udvikler sig negativt med

5 procent i forhold til den danske krone.

Aktiebeholdningen er opdelt i aktier, der er med i handelsbeholdningen,

og aktier, der ikke er med i handelsbeholdningen. Opdelingen går på, om

aktierne er købt med handel for øje eller ej. Placeringen af børsnoterede

aktier i handelsbeholdningen må maksimalt udgøre 5 procent af kernekapitalen,

mens unoterede aktier maksimalt må udgøre 2 procent, hvilket giver en

beskeden aktierisiko. Aktier udenfor handelsbeholdningen består primært

af aktier hos strategiske samarbejdspartnere, der er med til at understøtte

Sparekassens kerneforretning.

En udvidelse af kreditspændet er den væsentligste risiko for Sparekassens

egenbeholdning. Det kan for eksempel ske, hvis der kommer en lavere tillid

til realkreditobligationer sammenlignet med risikofrie renter, da det vil øge

afkastkravet til og presse kurserne på realkreditobligationer. Sparekassen

overvåger konstant denne risiko og sikrer, at Sparekassen ligger fornuftigt

med en passende risiko.

Risikopolitik og -styring

| Årsrapport 2024

Ejendomseksponering

(maksimalt 25 procent)

Sparekassen har en

bred branchemæssig

spredning i sine udlån,

og eksponeringen i for-

hold til ejendomssek-

toren er på 11 procent

af de samlede udlån (13

procent i 2023).

Store eksponeringer

(maksimalt 175 procent)

Summen af de 20 stør-

ste eksponeringer i et

pengeinstitut må højst

udgøre 175 procent af

den egentlige kerneka-

pital. Sparekassen er

primært et pengeinsti-

tut for private kunder

samt små og mellem-

store virksomheder.

Derfor er mængden af

store eksponeringer

begrænset, og de 20

største eksponeringer

udgør 101 procent af

kernekapitalen (115

procent i 2023).

Udlånsvækst

(maksimalt 20 procent)

Sparekassen har gen-

nem en årrække fået

mange nye kunder,

ligesom vi konstant

udvikler forretningen

med vores eksisterende

kunder. Væksten sker

dog altid kontrolleret

med fokus på de risici,

vi påtager os. Det

seneste år er udlånet

steget med 8 procent

(15 procent i 2023).

Likviditetspejlemærke

(minimum 100 procent)

Pejlemærket tager ud-

gangspunkt i Liquidity

Coverage Ratio (LCR),

hvilket betyder, at

Sparekassen og øvrige

pengeinstitutter skal

have likviditet nok til

at dække tre måneders

likviditetsstress uden

at overskride lovkra-

vet. Ved årsskiftet var

Sparekassens likvidi-

tetspejlemærke 252

procent (234 procent i

2023), hvilket er markant

større end minimums-

kravet på 100 procent.

Tilsynsdiamanten består af fire pejlemærker. Hvis et eller ﬂere af pejlemærkerne er overskredet,

vurderer Finanstilsynet, at pengeinstituttet har en forhøjet risiko.

Siden Tilsynsdiamanten blev lanceret i 2010, har Sparekassen ved aﬂæggelsen af alle årsrapporter

ligget inden for grænserne. Det gør Sparekassen også i 2024.

Tilsynsdiamanten

| Årsrapport 2024

STORE

EKSPONERINGER

GRÆNSEVÆRDI

<175 %

SPAREKASSEN 31/12 2024

101 %

UDLÅNS-

VÆKST

GRÆNSEVÆRDI

<20 %

SPAREKASSEN 31/12 2024

8 %

LIKVIDITETS-

PEJLEMÆRKE

GRÆNSEVÆRDI

>100 %

SPAREKASSEN 31/12 2024

252 %

EJENDOMS-

EKSPONERING

GRÆNSEVÆRDI

<25 %

SPAREKASSEN 31/12 2024

11 %

2024

Immaterielle nøgleressourcer

Sparekassens forretningsmodel bygger på ﬂere væsentlige immaterielle nøgleressourcer.

Særligt betydningsfuldt er Sparekassens stærke omdømme, værdibaserede kultur og

medarbejdere. Sparekassen har ifølge EPSI de mest tilfredse kunder i sektoren. Undersøgelsen

viser også, at Sparekassens image bliver vurderet meget højt på en række parametre.

Ydermere er Sparekassen også af EPSI kåret til at være Danmarks mest socialt ansvarlige bank.

Det understreger det gode omdømme, som Sparekassen har bygget op gennem mange år. Et

omdømme der bygger på ordentlighed, fællesskab og engagement i det samfund, vi er en del af.

Sparekassens kerne, som beslutninger bliver truet med baggrund i, er også en væsentlig

immateriel nøgleressource. Kernen består af ordentlighed, garantsparekasse, forretnings-

orienteret familiekultur og personlige relationer. Det er i summen af disse, at Sparekassens

beslutninger bliver truet, hvilket sikrer fokus på Sparekassens væsentligste interessenter.

Sparekassen har to helt centrale mål, der står over alle øvrige mål – kundetilfredshed

og medarbejdertilfredshed. De to mål er desuden afhængige af hinanden, da den høje

medarbejdertilfredshed, som Sparekassen har haft gennem en meget lang årrække, er helt

central for at skabe en høj kundetilfredshed.

| Årsrapport 2024

Udover de nævnte områder har Sparekassen

naturligvis udviklet sig på en lang række andre

områder, derudover er der for 2025 sat to over-

skrifter, som er fokus for den udvikling, der skal

ske. Overskrifterne er kundevækst og kundetillid.

De strategiske spor, der ligger under disse

overskrifter, bliver præsenteret i løbet af første

halvdel af 2025.

Sparekassen har Danmarks

mest tilfredse kunder

Både blandt privat- og erhvervskunder lå

Sparekassen Kronjylland i 2024 nummer 1 i EPSI’s

undersøgelse af kundetilfredshed hos danske

bankkunder. EPSI står bag den undersøgelse, der

både i medier og blandt forskere bliver regnet

som den mest valide kundeundersøgelse. Derfor

er det også den, som Sparekassen primært foku-

serer på, når det gælder kundetilfredshed.

Det gør det også særligt positivt, at Sparekassen

nu for andet år i træk har Danmarks mest

tilfredse privatkunder og ydermere også har de

mest tilfredse erhvervskunder.

Country manager Sofie Breum fra EPSI Rating

Danmark sagde blandt andet følgende i forbin-

delse med oenlitggørelsen af undersøgelsen:

- Sparekassen Kronjylland er især stærke til

elementer relateret til en stærk kunderelation

(interesse, forståelse af behov og yder den be-

høvede hjælp). Samtidig har de et setup, der gør

rådgiveren/banken i stand til at træe hurtige

beslutninger, hvilket er en succesformel for dem.

EPSI’s undersøgelse bliver dermed også en

bekræftelse af, at Sparekassen lever op til sine

kundeløfter:

• Du får hurtigt svar

• Du hører fra os

• Du får ﬂere muligheder

• Du får nemt fat i os

• Du får økonomisk tryghed.

Danmarks mest socialt ansvarlige

EPSI oentliggjorde også i 2024 en Bæredygtig-

hedsrapport for finanssektoren, og her er Spare-

kassen Kronjylland helt i top, når kunderne skal

vurdere social ansvarlighed og ansvarlig ledelse.

I pressemeddelelsen fra EPSI Rating Danmark

udtaler country manager, Sofie Breum:

- Vi ser et meget stærkt pengeinstitut i form

af Sparekassen Kronjylland, der de seneste år

har formået at levere på de ting, deres kunder

efterspørger, særligt når det kommer til relation

til kunderne, social ansvarlighed og generelt en

pålidelig, ansvarlig måde at drive bank.

Siden Sparekassen Kronjylland blev etableret

i 1829, har vi haft et formål om at gøre gavn.

Det gør vi særligt ved at skabe økonomisk

tryghed for vores kunder, ligesom vi bidrager

med aktiviteter, sponsorater og donationer i de

lokalsamfund, hvor vi er til stede. Derudover er

Sparekassen en ansvarlig og rummelig arbejds-

plads. Derfor er vi naturligvis meget tilfredse

med, at kunderne også oplever det i deres liv og

lokalsamfund.

CSR/ESG/CSRD

Som omtalt har Sparekassen siden etableringen

haft et formål at gøre gavn. Derfor er ESG også

et væsentligt strategisk fokusområde med

ambitiøse mål. I år rapporterer vi på en helt ny

måde om vores arbejde med området, da vi på

linje med øvrige store virksomheder er omfattet

af det nye europæiske bæredygtighedsdirektiv,

CSRD. Derfor indgår ESG-rapporteringen nu som

en integreret del af Ledelsesberetningen.

Det har været et betydeligt arbejde at imple-

mentere de nye krav, og Sparekassen har i den

forbindelse blandt andet oprettet en særlig

afdeling for bæredygtighedsrapportering for at

sikre fokus på opgaven. Det er således den afde-

ling, der står for rapporteringen, men ansvaret

for ESG er centralt i alle dele af organisationen.

Sparekassen har et formål, som rækker ud over

at drive pengeinstitut, og som er bredere end

| Årsrapport 2024

den økonomiske bundlinje. Vi har ansvaret for

at overlade en endnu stærkere sparekasse til de

næste generationer. Det kan vi kun ved at opføre

os ordentligt og drive en forretning i overens-

stemmelse med omverdenens forventninger til

os, og derfor skal ESG leve i hele organisationen.

EPSI undersøger, hvordan kunderne ser på deres

banks indsats på governance-området. Her ligger

Sparekassen højest af alle, hvilket vidner om,

at kunderne i høj grad ser Sparekassen som en

ansvarlig virksomhed, der bliver drevet med

respekt for samfundet og kunderne.

Den finansielle sektor er med i alle dele af øko-

nomien, og vi mener derfor også, at den spiller

en afgørende rolle i omstillingen til et bære-

dygtigt samfund og en bæredygtig samfunds-

økonomi.

Etablerer stort skov- og naturområde

Som en del af arbejdet med at understøtte et

bæredygtigt samfund har Sparekassen købt

cirka 170 hektar landbrugsjord, som fremover

skal gøre en forskel for både klima og natur.

I tæt samarbejde med Dalgas vil Sparekassen

omdanne jorden, der ligger ved Give, til skov og

naturområder.

Udover at den nye skov skal binde CO2, skal

området fremover også give bedre forhold for

områdets dyr og insekter – og være et skønt

grønt område, som lokalbefolkningen og gæster

kan benytte. Der er specifikt udpeget seks

truede arter i området, der i særlig grad er fokus

på både i forhold til at skabe egnede leve- og

ynglesteder og registrering af udviklingen.

Medarbejdere fra Dalgas er i gang med at plan-

lægge beplantningen og de øvrige naturtiltag

på baggrund af baselinemålinger på arealerne.

Målet er at begynde at plante, lave paddeskrab,

søer med videre i foråret. Her vil der også blive

etableret områder, hvor gæster kan følge med i

udviklingen – blandt andet via et udsigtstårn.

Efterfølgende vil Dalgas løbende monitorere om-

rådet for at følge udviklingen i dyre- og planteliv,

ligesom arealet bliver forvaltet efter anerkendte

certificeringsregler, der sikrer hensynet til natu-

ren i den fremtidige drift. Den stærke faglighed

hos Dalgas har været afgørende for Sparekassen

at have med, så vi sikrer, at området både binder

mest muligt CO2 på de arealer, der egner sig

bedst til det, og samtidig skaber gode vilkår for

dyre- og plantelivet på andre arealer, som egner sig

godt til det.

Fokus på ludomani med ny partner

Sparekassen er i 2025 hovedpartner for podcast-

producenten Mediano. Mediano er Danmarks

førende producent af fodboldpodcasts, og så tog

de som nogle af de første aktivt stilling imod

bettingreklamer. Dem sagde de således farvel til

i 2020, selv om de udgjorde en meget stor del af

deres indtjening. Årsagen var enkel. De ønskede

ikke at bidrage til de stigende problemer med

ludomani.

Som en del af hovedpartneraftalen er det derfor

også naturligt, at kampen mod ludomani er

skrevet ind som et væsentligt punkt. Op mod

500.000 danskere har et problematisk forhold

til pengespil, og som pengeinstitut kender vi

| Årsrapport 2024

desværre alt for godt til både de økonomiske og

menneskelige konsekvenser, som ludomani kan

have for en familie. Derfor ønsker Sparekassen

at gå ind i debatten og øge fokus på problemerne

med spilafhængighed. Der vil blandt andet blive

produceret forskellige podcasts, der sætter fokus

på problemerne, ligesom Mediano og Sparekassen

løbende vil drøfte, hvordan vi kan være med til

at sætte udfordringen på dagsordenen.

Nye afdelinger og renoveringer

Sparekassen har i 2024 åbnet to nye fysiske

afdelinger. I Hillerød åbnede Sparekassen tilbage

i juni 2023, men det skete i begyndelsen uden en

fysisk afdeling i byen. Den kom på plads i første

halvår af 2024 med lokaler centralt i bymidten.

Afdelingen er trods midlertidige lokaler kommet

rigtigt ﬂot fra start og oplever stor interesse og

opbakning fra både byens borgere og erhvervsliv.

Samme oplevelse er der i Vejle, hvor Sparekassen

ligeledes har åbnet en ny afdeling. De første

medarbejdere blev ansat i slutningen af 2023,

men både den fysiske afdeling og størstedelen

af medarbejderne er først endeligt kommet på

plads i 2024.

For Sparekassen er den fysiske tilstedeværelse

fortsat en vigtig del af at drive pengeinstitut

i vores markedsområde. Derfor er der gennem

første halvår gennemført en række renoveringer

og moderniseringer, hvilket også vil ske den

kommende tid. Det er vigtigt for Sparekassen at

tilbyde både kunder og medarbejdere gode tids-

svarende rammer.

Nyt repræsentantskab

Sparekassens garanter valgte i efteråret de 57

repræsentantskabsmedlemmer, der skal repræ-

sentere dem de kommende fire år. 27 af de

hidtidige repræsentantskabsmedlemmer blev

genvalgt, mens der således er 30 nyvalgte. Som

noget nyt er repræsentanterne valgt i seks valg-

kredse, der sikrer en geografisk repræsentation,

der matcher Sparekassens markedsområder og

garanternes geografiske fordeling.

Det nye repræsentantskab tiltrådte 1. januar

2025, og valgperioden løber frem til og med

31. december 2028.

Nyt bestyrelsesmedlem

Jesper Tjørnager Jakobsen fra Aarhus blev i

forbindelse med det ordinære repræsentant-

skabsmøde i marts 2024 valgt som nyt medlem

af Sparekassens bestyrelse. Her aﬂøste han

Søren Kjeldsen Andersen. 39-årige Jesper

Tjørnager Jakobsen er oprindeligt uddannet

revisor, men rådgiver i dag mellemstore og store

virksomheder om strategi, strategieksekvering

og M&A. Tidligere har han desuden været

bestyrelsesmedlem i Nem Forsikring samt

partner i Den Sociale Kapitalfond. I sit arbejde

har han blandt andet opnået betydelige

kompetencer indenfor ESG-området, som er et

område, Sparekassen har meget fokus på.

I forhold til reglerne om god selskabsledelse (corporate governance), der dækker

såvel bestyrelsen som direktionen, og Finansrådets ledelseskodeks henvises til:

sparkron.dk/-/media/sparekassenkronjylland/pdf-filer/politikker/2024/redegoerelse_god_selskabsledelse_2024.pdf

Sparekassens vederlagsrapport er tilgængelig her:

sparkron.dk/-/media/sparekassenkronjylland/pdf-filer/politikker/2024/vederlagsrapport2024.pdf

Den omtalte løn- og pensionspolitik er tilgængelig her:

sparkron.dk/-/media/sparekassenkronjylland/pdf-filer/politikker/2024/loen--og-pensionspolitik_september2024.pdf

Som det fremgår af Sparekassens løn- og pensionspolitik

benytter Sparekassen ikke resultatafhængige variable

løndele. Det gælder naturligvis også for direktionen, der får

en fast løn uden variable tillæg, ligesom pensionsordningen

er på almindelige vilkår.

Lønpolitik og corporate governance

| Årsrapport 2024

Politik for det underrepræsenterede køn

i ledelsen

Sparekassen har fokus på at øge andelen af det

underrepræsenterede køn i Sparekassens ledelse

og anser det som en del af vores samfundsansvar

at medvirke til en kønsmæssig ligestilling på

arbejdsmarkedet, ligesom Sparekassen finder det

vigtigt at sikre diversitet i ledelsen af Sparekassen.

Sparekassen har vedtaget måltal for andelen af

det underrepræsenterede køn i bestyrelsen, som

er Sparekassens øverste ledelse, samt en politik

for at øge andelen af det underrepræsenterede

køn på de øvrige ledelsesniveauer. Målet er, at

Sparekassen over en årrække nærmer sig en

ligelig kønsfordeling på 40/60 procent i både

bestyrelse og på øvrige ledelsesniveauer.

I bestyrelsen er der aktuelt 33 procent kvinder

blandt de repræsentantskabsvalgte medlemmer.

Det lever op til Sparekassens mål om, at

andelen af kvindelige bestyrelsesmedlemmer

pr. 31. december 2024 skulle udgøre 33 procent.

Det er Sparekassens målsætning fremover

mindst at fastholde denne fordeling i bestyrelsen,

og generelt arbejde for en så ligelig fordeling

mellem kønnene som muligt og på sigt opnå det

overordnede mål om en 40/60 fordeling mellem

kønnene.

Sparekassens rekrutteringsgrundlag til bestyrelsen

er primært repræsentantskabet. Derfor er det

positivt, at garanterne ved det nylige repræsen-

tantskabsvalg øgede andelen af kvindelige re-

præsentantskabsmedlemmer i forhold til tidligere.

Af de 51 repræsentantskabsmedlemmer er der

fra 1. januar 2025 17 kvinder, hvilket svarer til

30 procent, mens det i 2024 var 25 procent. I for-

bindelse med valget gjorde Sparekassen en aktiv

indsats for at motivere særligt kandidater fra

det underrepræsenterede køn til at stille op for

at gøre fordelingen i repræsentantskabet mere

lige og dermed styrke Sparekassens mulighed for

at opnå sit mål om en mere ligelig kønsmæssig

fordeling i bestyrelsen.

Sparekassens øvrige ledelsesniveauer er jf.

Lov om finansiel virksomhed defineret som to

ledelses niveauer under bestyrelsen. Det første

niveau er den administrerende direktør. Det

næste niveau er Forretningskomitéen, der er

Sparekassens daglige ledelse, som består af

10 områdedirektører med direkte reference til

direktionen. Ved regnskabsårets afslutning

var der 18 procent kvinder på øvrige ledelses-

niveauer, hvilket er uændret i forhold til 2023.

Det er Sparekassens mål, at andelen af kvindelige

ledere på øvrige ledelsesniveauer pr. 31. december

2028 skal udgøre 33 procent.

Sparekassen ønsker, at ledende stillinger så vidt

muligt skal besættes af interne kandidater.

Sparekassen giver derfor alle medarbejdere

mulighed for at udvikle sig fagligt og personligt

med henblik på at inspirere alle, der udviser

evne og vilje, til at blive en del af Sparekassens

ledelse. Det gælder uanset køn. Trods ønsket

om at øge andelen af det underrepræsenterede

køn, tager Sparekassen også fremadrettet

udgangspunkt i, at kandidatens kompetencer og

egnethed går forud for køn.

Sparekassen iværksætter løbende forskellige

initiativer for at opfordre og motivere det under-

repræsenterede køn til at søge lederjob, ligesom

Sparekassen har en politik om ikke at besætte

et lederjob uden, at kandi dater fra begge køn har

været til samtale.

Indsats imod hvidvask

For Sparekassen er det meget vigtigt, at vi aktivt

bidrager til kampen mod hvidvask og terror-

finansiering. Det ser vi som en naturlig del af

vores forretning. Bestyrelsen modtager årligt en

rapportering fra den AML-ansvarlige, ligesom der

sker en løbende afrapportering og orientering.

Sparekassen arbejder løbende med at udvikle

og optimere arbejdsgange og procedurer, så

Sparekassen er bedst muligt rustet til nye regler

og standarder. Der er desuden et godt og tæt

samarbejde med myndighederne for at sikre, at

Sparekassens indsats giver værdi for samfundet.

I det seneste år er der særligt arbejdet med

følgende områder:

• Styrket indsatsen for at få et endnu højere

niveau af kundekendskab af Sparekassens

kunder

• Gennemført løbende ajourføring af en lang

række kunder

• Opbygget og tilpasset systemer, som gør det

nemmere for medarbejdere at arbejde med

hvidvaskreguleringen og forhindre hvidvask

og terrorfinansiering.

Derudover har vi i vores eksterne kommunikation

haft et stort fokus på at advare kunderne mod

digitale svindlere. Der har det seneste år været

en stor stigning i antallet af svindelsager, hvor

kriminelle forsøger at lokke borgere til at over-

føre store pengebeløb til dem.

I 2025 vil vi fortsat sammen med resten af den

finansielle sektor have fokus på at undgå svindel

og være med til at gøre kunderne opmærksomme

på problemet og give dem gode råd til, hvordan

de skal agere.

Derudover vil vi fortsætte arbejdet med at

udvikle og styre Sparekassens foranstaltninger

mod hvidvask og anden økonomisk kriminalitet.

2024 2023

Øverste ledelsesorgan

Samlet antal medlemmer 6 6

Underrepræsenteret køn 33 % 33 %

Måltal 33 % 33 %

Årstal for opfyldelse af måltal 2024 2024

Øvrige ledelsesniveauer

Samlet antal medlemmer 11 11

Underrepræsenteret køn 18 % 18 %

Måltal 33 % 33 %

Årstal for opfyldelse af måltal 2028 2028

Tabel 2. Oversigt over den nuværende kønsfordeling samt

måltal for det underrepræsenterede køn i Sparekassens øverste

ledelsesorgan (bestyrelsen) og i de øvrige ledelsesniveauer.